Fiverr adózás: Díjak, határidők, bevallás, tudnivalók

Hazánkban is egyre népszerűbbek az olyan nemzetközi online közvetítő oldalak, amelyeken keresztül szabadúszók különböző digitális szolgáltatásokat nyújthatnak a megbízók számára. Ilyen platform többek között a Fiverr is. A Fiverr adózás szabályaival kapcsolatban azonban még mindig sok a homályos folt. Ezeket tisztázzuk cikkünkben és megmutatjuk azt is, hogy mire figyelj a Fiverr számlák kiállításakor.

Emellett bemutatjuk még a Wise Business-számlát, amivel helyi számlaadatod lehet 10 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Így nemzetközi utalásokat indíthatsz és fogadhatsz pénzváltás nélkül. Mindez egy helyen. Havidíj nélkül.

Tudj meg többet🔎

⚠️ Fontos
A cikk tartalma nem minősül adótanácsadásnak. Teljeskörű és naprakész tájékoztatásért minden esetben keress meg egy adószakértőt vagy kompetens könyvelőt.

Szabadúszó adózás: mit kell róla tudni?

Ha szabadúszóként valamilyen közvetítő oldalon, például a Fiverr-en szeretnéd értékesíteni a szolgáltatásaidat, akkor az ott megszerzett bevételed után adóznod kell. Ehhez pedig szükséged lesz egy adószámra. Három lehetőség közül választhatsz. Lehetsz:

• Adószámos magánszemély
• Egyéni vállalkozó
• Társas vállalkozó

Ennek a cikknek a keretei nem teszik lehetővé a társas vállalkozások adózásának leírását. Ha Bt. vagy Kft. vállalkozási formával szeretnél Fiverr-en dolgozni, akkor mindenképp kérd ki egy könyvelő vagy adótanácsadó véleményét.

Ha pedig az Upwork adózásról szeretnél többet tudni, olvasd el korábbi cikkünket a témában.

📑 Még érdekelhet
Mi a Fiverr? Mi a különbség a Fiverr és az Upwork között?

A Wise Business-számlával helyi számlaadatod lehet 10 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Így nemzetközi utalásokat indíthatsz és fogadhatsz pénzváltás nélkül. Mindez egy helyen. Havidíj nélkül.

Fiverr adózás adószámos magánszemélyként

Adószámos magánszemélyként akkor értékesítheted a szolgáltatásaid Fiverr-en, ha csak eseti megbízásokat teljesítesz, nem pedig üzletszerűen ezzel foglalkozol.¹ Ha nyelvtanár, szellemi szabadfoglalkozású, esetleg tanácsadó vagy, akkor ez jó opció lehet számodra. Viszont csak eseti megbízásokról lehet szó, például a főállású alkalmazotti viszonyod mellett. Ha ugyanis rendszeresen, nyereség- és vagyonszerzés céljából végzed a tevékenységed a Fiverr-en, akkor már vállalkozást kell indítanod.

Adószámos magánszemélyként az adóköteles jövedelmed megállapítására két módszert választhatsz:

• 10%-os költséghányad szerinti jövedelem
• tételes költségelszámolás

A 10%-os költséghányadot akkor érdemes választanod, ha a költségeid jellemzően alacsonyak. Ennél az opciónál a bevételed 90%-a minősül jövedelemnek, ami után az adót meg kell fizetned.

A tételes költségelszámolás akkor lehet jó választás, ha általában magasak a tevékenységedhez kapcsolódó költségek. Ennél az adózási módnál költségeidről számlát kell bemutatnod, amelyek összege csökkenti az adóalapot. Vannak igazolás nélkül elszámolható költségek is, ezekről az SZJA törvény rendelkezik.²

Fiverr adózás egyéni vállalkozóként

Ha folyamatosan és üzletszerűen szeretnéd folytatni a tevékenységed Fiverr-en, akkor szükséged lesz egy vállalkozásra. Ennek legegyszerűbb módja az egyéni vállalkozás indítása.

Adózási forma alapján jelenleg 3 egyéni vállalkozási típus közül választhatsz:

• KATA adózás
• Átalányadózás
• Vállalkozói SZJA adózás, azaz tételes költségelszámolás

Tudj meg többet az egyéni vállalkozás indításáról.

⚠️ Fontos
2022. szeptember 1-től az új KATA törvény alapján katás adózóként csak magánszemélyeknek vagy őstermelőknek nyújthatsz szolgáltatást vagy értékesíthetsz termékeket.³ Így a Fiverr-en szolgáltatásaid után szerzett bevételeid utáni adózásra nem használhatod a KATÁT.

📑 Kapcsolódó cikkek
Egyéni vállalkozó adózása Egyéni vállalkozó könyvelés

Fiverr adózás: mennyit kell fizetned?

Az alábbi táblázatban összegyűjtöttük a Fiverr adózás lehetséges formáit és költségeit.

Adó	Adószámos magánszemély	Vállalkozói SZJA adózás⁴	Átalányadózás⁴
SZJA	15%²	15%	15%
TB	nincs	18.5%	18.5%
SZOCHO	13%¹	13%	13%
Vállalkozói személyi jövedelemadó	nincs	9%	nincs

Fontos, hogy vállalkozóként az iparűzési adót és kamarai hozzájárulást is meg kell fizetned.

Könnyítsd meg mindennapi munkafolyamatod a Wise csoportos utalás funkciójával. Indíts akár 1000 utalást egyszerre ügyfeleidnek, alvállalkozóidnak, alkalmazottaidnak, befektetőidnek vagy beszállítóidnak. Belföldre és külföldre egyaránt.

Átalányadózás Fiverr-en: mire figyelj?

Az átalányadózás jelenleg az egyik legnépszerűbb adózási forma egyéni vállalkozók számára. Ha te is ezt az adózási formát választod, akkor fontos tudnod, hogy a fenti adókat nem a teljes bevételed után kell befizetned. A bevételedből ugyanis levonhatsz a törvény által meghatározott mértékű költséget és a fennmaradó rész után kell az adót megfizetned.

Fiverr-es szolgáltatóként nagy valószínűséggel a 40%-os költséghányadba tartozol, de erről mindenképp egyeztess a könyvelőddel.

Fontos tudnod továbbá, hogy 2024-től csak akkor választhatod ezt az adózási formát, ha bevételed a 2023-as adóévben nem haladja meg az éves minimálbér tízszeresét.⁵

⚠️ Fontos
Ha éves bevételed nem haladja meg az éves minimálbér felét, akkor átalányadózóként mentesülsz az SZJA fizetése alól.⁶

📑 Kapcsolódó cikkek
Szociális hozzájárulási adó Személyi jövedelemadó

Könnyítsd meg csapatod és könyvelőid dolgát a Wise Business-számla többfelhasználós hozzáférés funkciójával. Segítségével csapatod tagjait különböző szerepkörökkel adhatod a Wise Business-fiókodhoz.

Számla kiállítása Fiverr-es bevétel után⁷

A Fiverr számlázás egy különleges kategóriába esik, hiszen a kifizetések nem közvetlenül a közted és a megbízód között zajlanak, hanem a platformon keresztül.

Fontos tudnod, hogy Fiverr automatikusan kiállítja a számlát a megbízók számára a vásárolt szolgáltatás után. Ez azt jelenti, hogy ha te eladsz például egy logót, egy cikkírási vagy weblapkészítési szolgáltatást, akkor a fizetést követően a megbízónak számlát küld a Fiverr a szolgáltatás díjáról.

Ez a számla azonban nem felel meg a magyar jogszabályok által előírt számlázási szabályoknak, ezért neked külön számlát kell kiállítanod a Fiverr-en szerzett bevételedről.

A Fiverr nem adja ki a vevő számlázási adatait a szolgáltatóknak, így nem tudsz közvetlenül a megbízód számára számlát kiállítani. Mit tehetsz hát? A megoldás, hogy közvetlenül a Fiverr-nek állítasz ki számlát. Ehhez az alábbi lépéseket kövesd:

1. Töltsd le a bevételkimutatásod az adott időszakra: Lépj be a Fiverr profilodba és kattints az ‘Earnings’, majd a ‘Get statement of earnings’-re. Állítsd be az időszakot amiről szeretnéd a kimutatást kérni, például az elmúlt hónap. Ezután kattints a ‘Download Payment’ opcióra.
2. A kimutatásban szereplő összegről állítsd ki a számlát a Fiverr-nek.
3. Küldd el a számlát a Fiverr ügyfélszolgálatának online, vagy levélben a számlázási címükre.
4. Fizesd be a vállalkozásod formájának megfelelően a bevételedet terhelő adót vagy adókat.

💡 Információ
A Fiverr számlázási adatai: Fiverr International. Cím: Ltd 8 Eliezar Kaplan st. Tel Aviv, Israel 6473409. Adószám: 558327284

Mit kínál a Wise Business?

A Fiverr-en megkeresett bevételed kezeléséhez szükséged lesz egy rugalmas és transzparens pénzügyi szolgáltatóra, amellyel többféle devizát kezelhetsz olcsón. A Wise Business pont ezt nyújtja számodra. Sőt, akár még pénzvisszatérítést is kaphatsz a megkeresett vagyonod után.

Wise nem bank, hanem egy pénzforgalmi intézmény, de bizonyos szolgáltatásai hasonlóak a hagyományos bankok által nyújtottakkal.

Mit kaphatsz a Wise Business-számlával?

Egyszerű számlanyitás
Wise Business-számlát nyithatsz egy gyors és egyszerű online regisztrációval. Nincs többé bankba járás, kezeld vállalati pénzügyedet a felhasználóbarát weboldal vagy mobil app segítségével.

Valós árfolyam pénzváltáskor
A Wise-zal, piaci középárfolyamon válthatod át a pénzed előre kiszámolható átváltási díjakkal a tetszőleges devizában. Fizesd ki külföldi személyzetedet vagy beszállítóidat rejtett díjak és az árfolyamba rejtett felárak nélkül.

Helyi számlaadat 10 pénznemben
Helyi számlaadatod lehet forintban, euróban, amerikai dollárban, angol fontban és 6 további pénznemben, egy helyen, amivel nemzetközi utalásokat fogadhatsz átváltás nélkül.

Billingo és Számlázz.hu integráció
Wise Business-számládat ingyenesen összekapcsolhatod a Billingo vagy Számlázz.hu online számlázóplatformokkal. Így a platformokon keresztül fogadott számlák összegét közvetlenül Wise Business-számládra fogadhatod, vagy éppen számlákat tudsz fizetni közvetlenül a Wise egyenlegeidről, mindezt több pénznemben.

Többfelhasználós hozzáférés
Megkönnyítheted a csapatod és könyvelőid dolgát a Wise Business-számla többfelhasználós hozzáférés funkciójával. Segítségével csapatod tagjait különböző szerepkörökkel adhatod a Wise Business-fiókodhoz.

Csoportos utalások
Akár 1000 csoportos kifizetést is indíthatsz egyszerre ügyfeleidnek, alvállalkozóidnak, alkalmazottaidnak, befektetőidnek vagy beszállítóidnak. Belföldre és külföldre egyaránt.

Wise-kártyák csapatodnak
Igényelhetsz okos-pénzváltó technológiával rendelkező Wise betéti kártyákat csapatodnak.

Nincsenek havidíjak
A Wise-nál egy egyszeri 18 910 forint számlanyitási díjat kell fizetned, illetve kártyaként egyszeri 1400 forintért igényelhetsz akár 50 betéti kártyát az alkalmazottjaidnak.

Időzített utalások
Beidőzithetsz utalásokat, hogy ne feledkezz meg az ismétlődő utalásaidról.

Közvetlen beszedések
Zökkenőmentessé teheted az előfizetéseid kifizetését közvetlen beszedési megbízásokkal.

Fizetési kérelmek
Könnyedén létrehozhatsz fizetési kérelmeket közvetlenül a Wise-számládról és elküldheted ügyfeleidnek.

Perselyek
El tudsz különíteni pénzt a mindennapi egyenlegedtől különböző projektekre. Így véletlenül sem költhetsz belőle bankkártyával, nem tudsz belőle utalalni vagy csoportos kifizetéseket indítani.

Még mit kaphatsz a Wise Business-számlával?

• A Wise-számlával több mint 40 pénznemet tudsz tárolni és közöttük átváltani.
• Pénzvisszatérítést kaphatsz a Wise Business-számládon tartott EUR, GBP és USD után.
• A Wise appban beállíthatsz automatikus pénzátváltást az általad kívánt árfolyam alapján vagy a Wise Árfolyamkövetővel kérhetsz árfolyamértesítőket egyenesen az email fiókodba.
• A Wise virtuális kártyákkal nagyobb biztonságban lehet a pénzed ismeretlen webáruházaktól való vásárláskor.
• A Wise appon keresztül azonnali értesítést kapsz minden vásárlásról, így nyomon követheted a költéseidet. Ha elveszíted a kártyádat, az appban könnyen letilthatod, így biztonságban marad a pénzed.
• Segítőkész, magyar nyelvű ügyfélszolgálat áll rendelkezésedre.

Hozd létre Wise Business-fiókod

📑 Kapcsolódó cikkek
Hogy működik az adózás a Wise-számlával? Vállalkozói számla összehasonlítás: Melyik a legjobb?

A Fiverr adózás bizony néha feladhatja a leckét, ezért javasoljuk, hogy mielőtt nekivágsz a munkának egyeztess egy adózási szakértővel a témában. Céges pénzügyeid olcsó és transzparens kezelését pedig bízd bátran a Wise Business-re!

Források:

1. NAV Információs füzetek - 02. Számú információs füzet - Önálló tevékenységből származó jövedelem és adózása - letölthető pdf dokumentum 11-13. oldal
2. NAV Információs füzetek - 02. Számú információs füzet - Önálló tevékenységből származó jövedelem és adózása - letölthető pdf dokumentum 2-4. oldal
3. Szabolcs-Szatmár-Bereg Vármegyei Kereskedelmi és Iparkamara honlapja - Kata tudnivalók
4. NAV Információs füzetek - 03. Számú információs füzet - Az egyéni vállalkozók szja- és járulékkötelezettsége - letölthető pdf dokumentum
5. NAV - Kedvező változások 2023-tól az egyéni vállalkozók átalányadózásában
6. NAV Információs füzetek - 100. Számú információs füzet - Az egyéni vállalkozók átalányadózásának alapvető szabályai - letölthető pdf dokumentum 3. oldal
7. Fiverr honlapja - Segítség - Értékesítők adói

Források ellenőrzésének ideje: 2023.09.19