英國 ISA 個人儲蓄戶口是什麼？如何開設 Cash ISA／Lifetime ISA 慳稅賺息

移民英國後，你可能會把大部分或全部資產轉移到英國戶口，如果有多餘的流動資金可以考慮投資或開個存款戶口。在英國，投資和存款利息收入一般都是要報稅的，一般個人每年有最高£1,000的利息收入免稅額（Personal Savings Allowance）。但有一種ISA戶口（Individual Savings Accounts個人儲蓄賬戶）是例外的，你可以每年儲最多£20,000入存款或投資戶口，當中的收入通通不用報稅。本文會講解四種英國ISA戶口的開戶和使用教學，有興趣就繼續看下去吧！

目錄
ISA 是什麼？ 開設 ISA 資格 如何開設 ISA？ 如何透過 ISA 減稅投資和儲蓄？ 如何提取款項和轉移 ISA？ ISA 英國戶口比較

ISA 是什麼？

ISA（Individual Savings Accounts）是一款英國各大銀行都有提供的個人儲蓄戶口，只供英國居民申請開戶，提供年度免稅福利，協助大家養成為未來生活儲蓄的習慣。在2023-2024財政年度，ISA的額度為£20,000，你可以按個人喜好分配在4種不同的ISA戶口中，但其中Lifetime ISA每年最多只可存入£4,000。下面會再介紹每一種英國ISA戶口的詳情。

透過ISA戶口儲蓄投資有以下幾個好處：

• 抵抗通脹：現時英國通脹率高達超過6%，如果只放在活期戶口，利率可能只得1至2%，變相資產淨貶值。如果投放一部分入ISA定期存款戶口，利率可能有5%或以上，而且是免稅！這也算是一種抵抗通脹的簡單方法。
• 免稅投資：如果你對投資有興趣，又不介意承受一點投資風險，更可以透過ISA戶口投資股票、基金和債券，賺到的錢不用交稅，超筍！
• 政府送利息＋儲錢退休：有一款ISA戶口叫作Lifetime ISA，你存多少錢入去，政府再送多25%（每年最多£1000），變相有政府幫你一齊儲錢買樓／退休，算是難得的政府福利！

ISA 種類

英國ISA戶口有4種：¹

• Cash ISA：現金儲蓄戶口，通常是由銀行和建屋合作社（Building society）提供的定期或活期現金存款產品。
• Stocks and shares ISA：股票投資儲蓄戶口，可以是私人公司推出的股票或基金，或者是公司／政府債券。
• Innovative finance ISA：創新金融儲蓄戶口，涵蓋點對點貸款和眾籌等創新投資方式，風險相對較高。
• Lifetime ISA：終生儲蓄戶口，類似自願供款退休金，50歲前每年最多存入£4000，政府會額外送多25%（每年最多£1000）。當你年滿60歲或者要買樓（或不幸患上絕症只剩不足一年壽命），就可以提取這些存款，其他情況下提款會有25%手續費。

開設 ISA 資格

你必需滿足以下條件才能開設英國ISA戶口：¹

• 居住在英國
• 年滿16歲（適用於Cash ISA）
• 年滿18歲（適用於Stocks and shares ISA及Innovative finance ISA）
• 年齡介乎18至40歲（適用於Lifetime ISA）

另外，你亦可以為18歲以下的子女申請Junior ISA，每年最多可存入£9000至現金ISA或投資ISA戶口。

如何開設 ISA？

你可以透過以下這幾類金融機構開設不同種類的ISA戶口：

• 銀行
• 建屋合作社（Building societies）
• 信用合作社／儲蓄互助社（Credit unions）
• 互助協會（Friendly societies）
• 股票經紀（Stock brokers）
• 點對點借貸服務（Peer-to-peer lending services）
• 眾籌公司（Crowdfunding companies）

每間公司提供的ISA戶口種類以及對應的開戶程序都可能不同。例如現金ISA戶口可以是easy access（相等於活期存款）或fixed term（相等於定期存款）。但要注意，你每年只可開設最多一個現金ISA戶口，所以最好認真比較不同銀行的ISA戶口後再做決定。

很多英國大牌銀行的現金ISA戶口都可以透過網上、分行或電話開戶。以萊斯銀行Lloyds Bank為例，網上開ISA戶口的步驟如下：

1. 瀏覽銀行網站，比較不同的ISA戶口。
2. 決定好心儀的ISA戶口，查閱申請條件後點擊Apply Now。
3. 填寫申請表格：個人資料（包括國民保險號碼）、住址歷史、聯絡方式等。
4. 檢查申請詳情，包括年利率等條款，並設定網上銀行登入資料。
5. 按Complete application提交申請即可。

如何透過 ISA 減稅投資和儲蓄？

一般來說，在英國的投資和儲蓄利息收入是要交稅的，投資收入適用於Capital Gains Tax，

而儲蓄利息收入則適用於Income Tax，但每人有每年最高£1,000的免稅額（Personal Savings Allowance）。雖然聽起來很多，但隨住每年存錢入戶口，利息收入總有一日會超越免稅額吧，所以ISA就有明顯的好處：ISA戶口內的錢可以一直累積（每年最多存入£20,000），而產生的利息收入一直都是免稅的！

所以說，透過ISA戶口儲蓄或投資都是非常抵玩的，再加上Lifetime ISA有政府加送25% Bonus，大家如果未買樓，或者買樓後仍有多餘的流動資金，不妨可以善用這項福利，為你的買樓／退休基金未雨綢繆。

如何提取款項和轉移 ISA？

一般來說，你可以隨時從ISA戶口提款。如果你持有的是Flexible ISA戶口，提款後仍能再度享有同一筆免稅額，變相可以靈活提存款。即是說：如果你在今個財政年度存入了£10,000至ISA戶口，之後提取了£3,000，這樣你的免稅額還餘下£13,000。

如果你持有的是定期存款類的ISA戶口，或者是Lifetime ISA，提款則通常會有手續費。定期存款戶口原意就是鎖定資金，如果未到期就提款可能會被銀行罰息。

至於Lifetime ISA的原意是終生存款，通常是為退休或買樓作打算。如果你符合以下條件，就可以提取戶口內的存款：

• 購買你的首置房屋（樓價需為£450,000內，並需申請按揭貸款）
• 年滿60歲
• 因身患絕症而剩下不到12個月壽命
• 其他情況下提款則會有25%手續費

ISA 英國戶口比較

以下為你比較4大英國銀行的存款類ISA戶口（Cash ISA），更多詳情請向個別銀行查詢：

銀行	年等值利率（AER）	Flexible ISA?	戶口特色
HSBC Loyalty Cash ISA	Standard：2.3% Loyalty：2.7%（一般）／3.2%（Premier）	否	£1起存。可隨時提款（Instant access）。每次存錢入戶口都可延續12個月Loyalty利率
Barclays Flexible Cash ISA	4.30%至4.50%不等	是	£1起存，1年期／2年期，存款期內最多3次提款，每次不超過總存款的10%
Club Lloyds Advantage ISA Saver	3.20%（提款3次以內）或0.8%（提款4次或以上）	是	£1起存，1年期，存款期內可自由提款。只限Club Lloyds客戶申請
NatWest Cash ISA	1.36%（存款<£25,000）或2.63%（存款>=£25,000）	否	£1起存。可隨時提款（Instant access）

（資料檢查日期：2023年7月12日）

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資料來源：

1 GOV.UK：Individual Savings Accounts (ISAs): Individual Savings Accounts (ISAs): Overview
2 HSBC UK：Cash ISA | Our Best ISA Rates
3 Barclays：Compare Cash ISAs
4 Lloyds Bank：Club Lloyds Advantage ISA Saver | Savings
5 NatWest：Cash ISA account | Open an ISA online

資料檢查日期：2023年7月13日