Európai részvények: Lehetőségek, díjak, adózás, határidők, bevallás, tudnivalók

Gondolkozol azon, hogy európai részvényekbe fektess? Ebből a cikkből megtudhatod, hogy milyen lehetőségeid vannak, milyen költségekkel és adózással számolj, és az adóbevallásban is segítünk eligazodni.

Emellett bemutatjuk még a Wise-számlát, amivel helyi számlaadatod lehet 10 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Egy helyen. Pénzed pedig a piaci középárfolyamon tudod átváltani, előre látható díjakkal.

Tudj meg többet🔎

⚠️ Fontos
A cikk tartalma nem minősül adótanácsadásnak. Teljeskörű és naprakész tájékoztatásért minden esetben keress meg egy adószakértőt vagy kompetens könyvelőt.

Az európai részvények: milyen opcióid vannak?¹

Vásárolhatsz közvetlenül európai vállalatok részvényeiből, mint például a BMW, a Continental vagy a Daimler, így tulajdonjogot szerzel a cégben. Némely részvények osztalékot is fizetnek. Befektethetsz akár részvényalapokba is, ahol az alapkezelők különböző részvényeket vásárolnak a pénzedből. Emellett választhatod akár a részvényopciókat is.

Mik azok a részvényopciók?

Az opció a befektetések világában egy olyan jog, amely lehetővé teszi, hogy a jövőben egy előre meghatározott áron vásárolj vagy adj el egy részvényt, anélkül hogy kötelező lenne azt megtenned. Választhatsz vételi, angolul call, vagy eladási, azaz angolul put opciót is.

A vételi opció azt jelenti, hogy jogod van egy részvényt megvásárolni egy meghatározott áron egy jövőbeli időpontban. Ha például úgy gondolod, hogy a részvény ára fel fog menni, ez jó választás lehet.

Az eladási opció viszont lehetővé teszi, hogy egy részvényt egy fix áron eladj. Ez akkor jön jól, ha attól félsz, hogy a részvény ára esni fog, így a fix árral megvédheted a befektetésed.

Még csak most ismerkedsz a részvény fogalmával? Tudj meg róla többet korábbi cikkünkből.

Mi a különbség az amerikai és európai opciók között?²

Az amerikai opciók esetében bármikor élhetsz az opcióval annak lejáratáig. Például bármikor eladhatod a részvényt. Az európai opcióknál csak a lejárat napján teheted ezt meg. Bár elsőre ez nagy korlátnak tűnhet, az európai opciók általában olcsóbbak.

Európai részvény alapok: Mit érdemes tudni?

Ha nem akarsz közvetlenül egy-egy részvénybe fektetni, a részvényalapok jó lehetőséget jelenthetnek. Az alapkezelők több különböző részvénybe fektetnek be a te pénzeddel. Ezáltal csökkented a kockázatot, hiszen nem egyetlen részvény teljesítményétől függ a befektetésed.

Néhány fontos szempont, amit érdemes szem előtt tartani, ha részvényalapot választasz:

• Alapkezelési díjak: Ezek a költségek évente kerülnek levonásra a befektetésedből, és minden alapnál eltérhetnek.
• Kockázati szint: Az alapok különböző kockázatokkal járnak attól függően, hogy az alap kezelői milyen típusú részvényekbe fektetnek.
• Hozam: Fontos, hogy tisztában légy azzal, hogy mekkora hozamot várhatsz egy adott alaptól. Ugyanakkor érdemes tudnod, hogy egy-egy alap múltbéli teljesítménye nem garancia a jövőbeli hozamra.

Közép-európai részvény alapok összehasonlítása

Az alábbi táblázatban három keresett közép-európai részvényalapot hasonlítunk össze.

Alap neve	OTP Közép-Európai Származtatott Részvény Alap³	K&H Közép-európai Részvény Alap⁵	CIB Közép-európai Részvény Alap⁷
Kockázati szint	Közepes	Magas	Közepes
Bank által javasolt min. befektetési idő	5 év	8 év	5 év
5 éves hozam	9,74%	10,51%	8%
10 éves hozam	7,11%	Nem szerepel a honlapon	11%
Devizanem	EUR	HUF	HUF
Alapkezelési díj	0,8-2%⁴	0,75% min. 500 Ft, max. 50.000 Ft⁶	2500 Ft visszaváltási díj

A fenti táblázat adatai az OTP Bank, a K&H Bank és a CIB Bank weboldaláról származnak, amelyek a cikk írásakor az aktuális díjak voltak.

OTP Közép-európai részvény alap

Az OTP közép-európai részvény alapnál hosszú távra fektetheted be az euródat. Az alap közép- és nyugat-európai nagyvállalatok részvényeibe fektet, és nagyobb kockázatot vállaló befektetőknek szól. Bármikor hozzáférhetsz a pénzedhez, de a legjobb eredményt legalább 5 év elteltével érheted el. A portfólió növekedésre képes és stabil cégek részvényeiből áll, figyelve a piaci trendekre.

K&H Közép-európai részvény alap

A K&H közép-európai részvény alapnál a pénzedet több különböző iparágban működő vállalat részvényeibe fektetik. Az alapban lévő cégek többek között az energiaipar, a pénzügy, a gyógyszeripar és a telekommunikáció területén tevékenykednek, így sokféle vállalat teljesítményéből profitálhatsz.

A K&H Alapkezelő az alap pénzét a budapesti, prágai, varsói és zágrábi tőzsdéken forgó részvényekbe helyezi. Nagy előnye, hogy nem kell előre eldöntened, meddig szeretnéd az alapban tartani a pénzed. Bármikor hozzáférhetsz a befektetésedhez az aktuális árfolyamon. Befektethetsz bármilyen összeget, bármikor, így az igényeidhez igazíthatod a befizetéseidet.

CIB (Eurizon) Közép-európai részvény alap

A CIB (Eurizon) közép-európai részvény alapnál főként cseh, lengyel és magyar cégek részvényeibe fektetheted a pénzed. Ezeket a cégeket aszerint választják ki, hogy mennyire fontosak a régióban. Az alap forintban működik, így ha közép-európai piacokra szeretnél befektetni forint alapon, ez egy jó lehetőség lehet számodra. Ez a részalap az Eurizon Esernyőalap egyik része, amely többféle befektetési lehetőséget kínál egy helyen.

Egy egyszeri 2420 forintos díjért igényelj Wise-kártyát és költs a helyi pénznemben, szinte bárhol a világon.

Részvényvásárlás díjai és költségei: Mit kell tudni?

Részvényvásárláskor többféle díjjal is találkozhatsz. Ezek az alábbiak:

• brókeri díj,
• vásárláskor és eladáskor jelentkező tranzakciós díj,
• letéti számla díja, amit a részvényeid tárolásáért számít fel a brókercég,
• devizaváltási díjak.

Devizaváltási díjak

Ha európai részvényekbe fektetsz, gyakran devizát is kell váltanod, ami szintén pénzbe kerülhet. Ezek a tranzakciók mind devizaváltási díjjal járhatnak:

• Részvényvásárlás: Ha a számládon forint van, de az európai részvényt euróban vagy más devizában kell megvenned, át kell váltanod a pénzt.
• Részvényeladás: Amikor eladod az európai részvényeidet, és az eladási árfolyam devizában van, de te forintban szeretnéd felvenni a pénzt, szintén szükséges a váltás.
• Osztalék kifizetése: Ha európai osztalékfizető részvényeid vannak, és a kifizetett osztalékot forintban szeretnéd megkapni, akkor ehhez szintén át kell váltanod a pénzt.
• Pénz hozzáadása és kiutalása: Ha a brókercégnél a számlád nem forint alapú, minden befizetéskor és pénzkivételkor devizát kell váltanod.

📑Ez is érdekelhet:
Részvényvásárlás: mit kell tudnod Külföldi részvények: opciók, adózás, díjak Amerikai részvények: lehetőségek, adózás, díjak

A Wise-számlával helyi számlaadatod lehet 10 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Egy helyen.

Adózási szabályok az európai részvények esetében

Az európai részvények utáni adózás országról országra eltérő lehet. Ezért ha több ország részvényeibe fektetsz, fontos, hogy alaposan tájékozódj az adott ország adózási szabályairól.

Európai osztalékfizető részvények adózása

Némely részvények évente vagy időnként osztalékot fizetnek. Ha osztalékot kapsz vásárolt részvényeid után, akkor kétféle adót kell fizetned Magyarországon:

• 15% személyi jövedelemadót,⁸
• valamint a 13% szociális hozzájárulási adót.⁹

Az adót a bevallási időszakban kell megfizetni május 20-ig a NAV által erre kijelölt számlaszámokra:

• SZJA: 10032000-06056353,
• SZOCHO: 10032000-06055912.¹⁰

Előfordulhat, hogy forrásadót is vonnak le belőle, ami az osztalékot fizető cég országában érvényes adó. A forrásadót az osztalékból automatikusan levonják, mielőtt azt megkapnád. Ha Magyarország és a másik állam között van adóegyezmény, elkerülheted a forrásadó fizetését. A Magyarországgal kötött adóügyi egyezményeket itt találod.

A forrásadó elkerüléséhez gyakran külön dokumentumokat kell benyújtanod, amivel igazolod, hogy hol adózol. Ezt adóilletőség igazolásnak nevezik, és a helyi adóhatóság állítja ki. Az iratot be kell nyújtanod a külföldi ország adóhatóságának vagy a brókerednek, hogy elkerüld a kettős adózást.

Eladás utáni adózás

Ha a részvényeket nyereséggel adtad el, akkor szintén adóznod kell. Az európai részvényekre kedvezőbb adózási szabályok vonatkoznak, mint például a harmadik országbeliekre. A veszteségeidet és a költségeidet levonhatod a nyereségedből.

Adót csak a fennmaradó összeg után kell fizetned, méghozzá 15% személyi jövedelemadót.⁸ Az adót a bevallással egyidejűleg kell megfizetni május 20-ig a NAV által erre kijelölt 10032000-06056353 számlaszámra.¹⁰

⚠️ Fontos
Az adó mértékét csökkentheted, sőt akár teljes adómentességet is élvezhetsz, ha Tartós Befektetési Számlát nyitsz és azon keresztül vásárolsz részvényeket. Ha legalább három évig bent tartod a pénzed, akkor az adó mértéke 10%-ra csökken. Ha pedig csak öt év után adod el a részvényeid és utalod ki magadnak az összeget, akkor nem kell adót fizetned a nyereséged után.¹¹

Tudj meg még többet a részvényeladás utáni adózásról.

Kapj pénzvisszatérítést havonta a Wise-számládon tartott EUR, GBP és USD után.

Hogyan készítsd el a bevallást a részvények után?¹²

A részvények eladásából és az osztalékból származó bevételt a többi jövedelmeddel együtt a személyi jövedelemadó bevallásban kell feltüntetned, amely minden év május 20-a körül esedékes. Ha tehát 2024-ben adsz el részvényt, akkor az abból származó nyereségedet a 2025. május 20-ig esedékes 24SZJA nyomtatványon kell majd bevallanod.

Az európai részvények esetében a bevalláson a 04-es lapot kell kitöltened. Ennek a lapnak a megnevezése 'Elkülönülten adózó jövedelmek és adójuk részletezése'.

A 172. sort, azaz az 'Ellenőrzött tőkepiaci ügyletből származó jövedelem és adója' sort kell kitölteni. Itt a 'd' oszlopban a jövedelmet kell megadnod, amihez a nyereségből ki kell vonnod a veszteséget és a költségeket. Az 'e' oszlop pedig az adó mértékét tartalmazza. Ha veszteséged volt a tárgyévben, akkor a 172 'a' oszlopba írd be a veszteség összegét, ugyanis csak ebben az esetben élhetsz a jövőben az adókiegyenlítés lehetőségével.

💡 Információ
Az adókiegyenlítést akkor veheted igénybe, ha az adóévet megelőző két évben veszteséged volt a részvényekből, és ezt előzőleg be is vallottad az adóbevallás során. Ebben az esetben a veszteség elszámolható a tárgyévi nyereséggel szemben.

Ahogyan láthatod sok mindenre kell figyelni a részvényekkel kapcsolatos adóbevallásoknál ezért érdemes segítséget kérni egy adótanácsadótól és figyelni a NAV aktuális útmutatásaira.

Mit kínál a Wise?

A Wise előnyös lehet, ha európai részvények eladása után szeretnéd a nyereségedet kiutalni és felhasználni. A Wise-ra akár azonos pénznemben is kiutalhatod a pénzed, elkerülve a magas átváltási díjakat.

A Wise-zal, piaci középárfolyamon válthatod át a pénzed előre kiszámolható átváltási díjakkal a tetszőleges devizában.

Wise-számlát nyithatsz egy gyors és egyszerű online regisztrációval. Csak a személyigazolványod és a mobilod kell majd.

Mit kaphatsz a Wise-zal?

• A Wise-számlával több mint 40 pénznemet tudsz tárolni és közöttük átváltani.
• 10 helyi számlaadatot kaphatsz, többek között forint, euró, amerikai dollár és angol font pénznemekben is.
• Pénzvisszatérítést kaphatsz a Wise-számládon tartott EUR, GBP és USD után.
• Igényelhetsz okos-pénzváltó technológiával rendelkező Wise betéti kártyát.
• A Wise appban beállíthatsz automatikus pénzátváltást az általad kívánt árfolyam alapján vagy a Wise Árfolyamkövetővel kérhetsz árfolyamértesítőket egyenesen az email fiókodba.
• A Wise virtuális kártyákkal biztonságosabban vásárolhatsz online.
• A Wise appon keresztül azonnali értesítést kapsz minden vásárlásról, így nyomon követheted a költéseidet. Ha elveszíted a kártyádat, az appban könnyen letilthatod, így biztonságban marad a pénzed.
• Segítőkész, magyar nyelvű ügyfélszolgálat áll rendelkezésedre.

Hozd létre Wise-fiókod

Tippek európai részvények elemzéséhez és trendek követéséhez

Ha sikeresen akarsz befektetni, fontos, hogy tudd, mit kell figyelned a részvények elemzésekor.

Piaci trendek

Nézd meg, milyen irányba tart a piac. Erre jó eszköz a Yahoo Finance ingyenes platformja, ahol részletes piaci elemzéseket olvashatsz. Az Investing.com szintén sok információkat nyújt a részvényekről, kötvényekről és gazdasági mutatókról. Tudj meg többet a részvény és a kötvény közti különbségekről. A MarketWatch-on is elolvashatod az aktuális piaci híreket és elemzéseket világszerte.

Vállalati hírek

Minden olyan hír, ami érint egy adott céget, hatással lehet a részvényei árfolyamára. Érdemes olvasni a Reuterst, a Bloomberget és a Financial Timest, amelyek vállalati és pénzügyi híreket, valamint részletes elemzéseket is közölnek.

Gazdasági mutatók

Az infláció, a kamatlábak változása és egyéb gazdasági adatok mind hatással lehetnek a részvényekre. Az OECD Data oldalán az OECD országainak gazdasági mutatói érhetők el, beleértve az inflációt és a kamatlábakat. Érdemes még böngészned az Eurostat honlapját, amely az EU gazdasági teljesítményéről nyújt megbízható adatokat.

Befektetési tanácsadó

Egy befektetési tanácsadó segíthet ezeknek az adatoknak az értelmezésében és a számodra legjobb döntések meghozatalában. Bankok, brókercégek és független tanácsadók közül is válogathatsz..

Ha európai részvényekbe szeretnél fektetni, érdemes tisztában lenni az érintett országok adózásával, és követni a vállalati és gazdasági híreket. Reméljük, hogy a cikk segített elindulni ezen az úton.

Források:

1. MNB weboldala - Tőzsdei alapok pdf dokumentum 5. oldal
2. Opció Guru weboldala - Amerikai vs európai opciók
3. OTP Bank weboldala - OTP Alapkezelő - Befektetési alapok - Részvényalapok - OTP Közép-európai Származtatott Részvény Alap
4. OTP Bank weboldala - OTP Alapkezelő - Befektetési alapok - Részvényalapok - OTP Közép-európai Származtatott Részvény Alap - OTP Közép-Európai Származtatott Részvény Alap Tájékoztatója és Kezelési Szabályzata pdf dokumentum 45. oldal
5. K&H magánszemélyek oldal - Megtakarítások - Befektetések közép- és hosszútávra - Nyíltvégű befektetési alapok - Részvény és nyersanyag alapok - K&H közép-európai részvény alap
6. K&H Hirdetmény oldal - Befektetési szolgáltatásokra és értékpapír műveletekre vonatkozó Hirdetmény pdf dokumentum 4. oldal
7. Eurizon weboldala - Eurizon Közép-európai Részvény Részalap
8. Net Jogtár -1995. évi CXVII. törvény a személyi jövedelemadóról - 8. § (1)Az adó mértéke
9. NAV weboldala - Ügyféliránytű - Adókulcsok, járulékmértékek - Szociális hozzájárulási adó mértéke
10. NAV weboldala - Ügyféliránytű - Számlaszámok a befizetéshez - Adóztatási számlaszámok és adónemek jegyzéke
11. MNB weboldala - Tartós Befektetési Számla
12. NAV weboldala - Nyomtatványok - 2341 - KITÖLTÉSI ÚTMUTATÓ A 2341 JELŰ BEVALLÁSHOZ pdf dokumentum 13-14. oldal

Források ellenőrzésének ideje: 2024.09.19.