Amerikai részvények: Lehetőségek, díjak, adózás, határidők, bevallás, tudnivalók

Ha amerikai részvényekbe szeretnél fektetni, fontos, hogy tisztában legyél a hozzájuk kapcsolódó költségekkel, adózási kérdésekkel és határidőkkel.

Emellett bemutatjuk még a Wise-számlát, amivel helyi számlaadatod lehet 10 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Egy helyen. Pénzed pedig a piaci középárfolyamon tudod átváltani, előre látható díjakkal.

Tudj meg többet🔎

⚠️ Fontos
A cikk tartalma nem minősül adótanácsadásnak. Teljeskörű és naprakész tájékoztatásért minden esetben keress meg egy adószakértőt vagy kompetens könyvelőt.

Melyek a legnépszerűbb amerikai részvények?¹

Az amerikai tőzsde a világ legnagyobb és legnépszerűbb piacai közé tartozik, ahol számos nagyvállalat részvényeit megtalálod. Ha amerikai részvényeket szeretnél vásárolni, akkor az olyan népszerű brókercégek, mint az Erste NetBroker, vagy az Interactive Brokers kínálata jó kiindulópont lehet. Ezeknél a szolgáltatóknál olyan híres cégek értékpapírjai is elérhetők, mint például az Apple, a Microsoft, a Tesla vagy a Meta, korábban Facebook.

💡 Információ
Az amerikai tőzsde nem egyetlen hely, hanem több nagy tőzsdéből áll. A legismertebb közülük a New York-i Tőzsde, ami a világ legnagyobb tőzsdéje. Ezt követi a Nasdaq, ahol főleg technológiai cégek, például a Google és az Apple részvényei forognak. Az AMEX-en pedig kisebb, kevésbé ismert cégek részvényeit találhatod meg.

Amit érdemes tudnod az amerikai tőzsdék korábbi hozamairól

Az amerikai tőzsdék hosszú távú teljesítménye vonzó lehet a befektetők számára. Az olyan vezető indexek, mint az S&P 500, amelyek az amerikai tőzsdén jegyzett legnagyobb vállalatokat tömörítik, az elmúlt években stabil növekedést mutattak. Persze a tőzsdén vannak hullámvölgyek is, de hosszú távon a hozamok pozitívak lehetnek.

A túl rövid futamidő rizikói

A rövidtávú befektetés Ha csak rövid távra fektetsz be amerikai részvényekbe jellemzően , az nagyobb kockázattal járhat. Ahogyan minden másik, az amerikai részvénypiac is ingadozhat, rövid időn belül ingadozhat, így előfordulhat, hogy a gyors eladás veszteséget eredményez. A részvényekbe való befektetést éppen ezért hosszabb távra javasolják a szakemberek, mert így Ha viszont hosszabb távra tervezel, nagyobb az esélye annak, hogy a befektetésed hozamot termel.

Kapj pénzvisszatérítést havonta a Wise-számládon tartott EUR, GBP és USD után.

Költségek és díjak az amerikai részvények vásárlása során

Amerikai részvények vásárlásakor többféle költséggel és díjjal találkozhatsz, ezek közül bemutatjuk a leggyakoribbakat.

• Értékpapír-számlavezetési díj: Ezt a díjat az értékpapír számlád fenntartásáért fizeted, ahol a részvényeid vannak.
• Részvényvásárlási és -eladási díj: Amikor részvényt veszel vagy adsz el, a bróker általában felszámol egy tranzakciós díjat.
• Devizaváltási költség: Mivel az amerikai részvények dollár alapúak, a forint és dollár közötti átváltás szintén költséggel jár.

Ha pénzt töltesz fel a brókercégednél vezetett értékpapírszámládra, vagy szeretnéd kiutalni a nyereségedet, az is pénzbe kerülhet. Érdekesség, hogy az Interactive Brokersnél havonta egyszer ingyenesen utalhatod ki a pénzed, míg az Erste NetBrokernél díjmentes az osztalékfizetés ügyintézése.

Brókercég választása előtt ezért mindig érdemes átnézni az aktuális díjtáblázatokat, és a befektetési tapasztalataid és szokásaid alapján legkedvezőbbet választani.

Tudj meg többet a részvényvásárlásról korábbi cikkünkből.

Devizaátváltási költség: mikor merülhet fel?

A devizaátváltás költségei állnak egyrészt átváltási díjból, amit a bróker vagy szolgáltató számít fel, valamint árfolyamkülönbözetből, amit az aktuális árfolyam határoz meg. Ez többnyire a szolgáltató saját árfolyamát jelenti, ami kedvezőtlenebb a piaci középárfolyamnál.

Részvényvásárláskor

Ha forintban van a számládon a pénz, de amerikai részvényeket szeretnél vásárolni, akkor a brókercég díjat számít fel az átváltásért, amelynek pontos mértéke brókertől függ.

Osztalékfizetéskor

Ha olyan amerikai részvényt vásárolsz, amely osztalékot fizet, az osztalékot dollárban fogod megkapni. Ha a számlád forint alapú, kiutaláskor az osztalékot forintra kell váltani, ami ismét átváltási díjjal jár. A kiutaláshoz használhatsz dollárszámlát is, így elkerülhető az átváltás, de ha forintban szeretnéd megkapni az összeget, mindenképpen számolnod kell az átváltási költséggel.

Részvényeladáskor

Amikor eladod az amerikai részvényeidet, az eladás után dollárt kapsz. Ha ezt az összeget forintban szeretnéd visszakapni a számládra, ismét devizaváltásra van szükség, amelyért a bróker vagy a bankod díjat számíthat fel.

Ha gyakran kereskedsz amerikai tőzsdén, akkor érdemes dollár számlát nyitni, hogy elkerüld a folyamatos átváltási költségeket. Hátránya, hogy a hagyományos pénzintézeteknél a dollárszámlának jellemzően külön számlavezetési díja van. Ha pedig betéti kártyát is szeretnél mellé igényelni, akkor éves kártyadíjakkal is számolnod kell.

Szerencsére van már kedvezőbb megoldás is helyi, amerikai dollár számla nyitására.

Egy másik lehetőség, amivel jól járhatsz, ha Wise-számlát nyitsz. Online, néhány kattintással Wise-számla tulajdonossá válhatsz.

📑Ez is érdekelhet: Európai részvények: opciók, adózás, díjak

USA részvények adózása: milyen szabályok vonatkoznak rád?

Ha amerikai részvényekbe fektetsz magyar adóalanyként, akkor nemcsak az amerikai adóhatóság, az IRS, hanem a magyar NAV felé is kötelezettségeid lehetnek. Fontos, hogy tisztában legyél ezekkel a szabályokkal, mert ha nem megfelelően adózol, akkor akár büntetésre is számíthatsz.

💡 Információ

Több minden befolyásolja, hogy hol kell adóznod, vagyis hogy melyik ország adóalanya vagy. Ha legalább 183 napot Magyarországon tartózkodsz, akkor szinte biztos, hogy adóköteles vagy itt. Ha viszont sok időt töltesz külföldön életvitelszerűen, akkor előfordulhat, hogy más országban is adóköteles leszel. Ha nem vagy biztos ebben, akkor érdemes konzultálnod egy nemzetközi adózásban jártas szakértővel.²

Mi az a kettős adóztatás?³

A kettős adóztatást elkerülő egyezmény védelmet nyújt azzal szemben, hogy ugyanazt a jövedelmedet kétszer, két különböző országban adóztassák meg.

A Magyarország és USA közötti egyezmény megszűnése ellenére az amerikai részvények eladása továbbra is kedvezőbb adózás alá esik. Az amerikai brókercégek ugyanis megőrizhetik Magyarországon az úgynevezett ellenőrzött tőkepiaci ügylet státuszukat.

💡 Információ
Az ellenőrzött tőkepiaci ügylet státusz azt jelenti, hogy amerikai részvény utáni adózás során is szembe lehet állítani a nyereséget a veszteséggel. Tehát csak a fennmaradó összeg után kell adót fizetned.⁴

Mennyi az adó mértéke?

Ha kizárólag magyaroszági adóalany vagy, az amerikai részvényeladás után jelenleg 15% SZJA-t kell fizetned Magyarországon.⁵ Az adót az SZJA bevallás leadásával egyidőben kell megfizetni május 20-ig a NAV által erre kijelölt 10032000-06056353 számlaszámra.⁶

Az USA-ban ebben az esetben nem kell adóznod.

⚠️ Fontos
Az adó mértékét csökkentheted, sőt akár teljes adómentességet is élvezhetsz, ha Tartós Befektetési Számlát nyitsz és azon keresztül vásárolsz részvényeket. Ha legalább három évig bent tartod a pénzed, akkor az adó mértéke 10%-ra csökken. Ha pedig csak öt év után adod el a részvényeid és utalod ki magadnak az összeget, akkor nem kell adót fizetned a nyereséged után.⁷

További információt a részvényeladás utáni adózásáról itt találsz.

Ha részvényeidet nem értékesíted, viszont osztalékot kapsz utánuk, akkor az osztalékadó 35%. Ez 30% USA-ban levont forrásadót, és 5% hazai SZJA-t jelent. Emellett Magyarországon 13% SZOCHO-t is fizetned kell.³

Tudj meg többet az osztalék adózásáról korábbi cikkünkből. Ha az amerikai adóbevallásról szeretnél informálódni, akkor az amerikai adóhatóság hivatalos honlapján érdemes böngészni.

Amerikai részvények adózása: mi a helyzet a bevallással?

Tudd meg, hogy hol és hogyan tudod bevallani az amerikai részvények eladásából és az osztalékból származó bevételedet, illetve mire érdemes figyelni.

Mi az a W-8BEN nyomtatvány?

A W-8BEN nyomtatványra akkor lehet szükséged, ha szeretnéd bizonyítani, hogy nem rendelkezel adóügyi illetőséggel az USA-ban. Eztáltal az amerikai részvényeladás és osztalék után szerzett nyereség adóját 30%-ról 15%-ra csökkentheted.

A W-8BEN nyomtatványt az IRS hivatalos oldaláról is letöltheted, vagy a brókercéged oldalán is ki tudod tölteni, ha kínálnak ilyen lehetőséget. Ilyenkor a brókercég továbbítja a dokumentumot az amerikai adóhatóság felé.

Bevallás a NAV felé⁸

Az amerikai részvények eladásából és az osztalékból származó bevételt a többi jövedelmeddel együtt a személyi jövedelemadó bevallásban kell feltüntetned. Az SZJA bevallás minden évben május 20-a körül esedékes.

Ha tehát 2024-ben adsz el részvényt, akkor az abból származó nyereségedet a 2025. májusi 24SZJA nyomtatványon kell majd bevallanod. Az aktuális SZJA nyomtatványt a NAV Nyomtatványkeresőjébenmegtalálod.

Mit kínál a Wise?

A Wise forint és dollár számláival egyszerűen és gyorsan kezelheted a pénzügyeidet, ha amerikai részvényekbe fektetsz. Ráadásul a Wise a tartósan alacsony díjak mellett a piaci középárfolyamot használja a devizaváltáshoz. Így elkerülheted a rejtett költségeket, a Wise-kártyával pedig könnyedén hozzáférhetsz a pénzedhez.

A Wise-zal, piaci középárfolyamon válthatod át a pénzed előre kiszámolható átváltási díjakkal a tetszőleges devizában.

Wise-számlát nyithatsz egy gyors és egyszerű online regisztrációval. Csak a személyigazolványod és a mobilod kell majd.

Mit kaphatsz a Wise-zal?

• A Wise-számlával több mint 40 pénznemet tudsz tárolni és közöttük átváltani.
• 10 helyi számlaadatot kaphatsz, többek között forint, euró, amerikai dollár és angol font pénznemekben is.
• Pénzvisszatérítést kaphatsz a Wise-számládon tartott EUR, GBP és USD után.
• Igényelhetsz okos-pénzváltó technológiával rendelkező Wise betéti kártyát.
• A Wise appban beállíthatsz automatikus pénzátváltást az általad kívánt árfolyam alapján vagy a Wise Árfolyamkövetővel kérhetsz árfolyamértesítőket egyenesen az email fiókodba.
• A Wise virtuális kártyákkal biztonságosabban vásárolhatsz online.
• A Wise appon keresztül azonnali értesítést kapsz minden vásárlásról, így nyomon követheted a költéseidet. Ha elveszíted a kártyádat, az appban könnyen letilthatod, így biztonságban marad a pénzed.
• Segítőkész, magyar nyelvű ügyfélszolgálat áll rendelkezésedre.

Hozd létre Wise-fiókod

Tippek amerikai részvény kereskedéshez

Ha amerikai részvényekkel kereskedsz, nagyon fontos, hogy naprakész legyél a hírekkel kapcsolatban.

A tőzsdei árfolyamok gyorsan változhatnak, és ha tudod, mi történik a piacokon, jobb döntéseket hozhatsz. Olyan hivatalos forrásokat érdemes követni, mint a Nasdaq, a New York-i tőzsde, illetve a MarketWatch és Bloomberg tőzsdei hírei.

Az amerikai tőzsde nyitvatartása⁹

Az amerikai tőzsdék általában hétfőtől péntekig tartanak nyitva, helyi idő szerint 09:30-tól 16:00-ig. Ez magyar idő szerint délután 15:30-tól este 22:00-ig tart. Az ünnepnapokon a tőzsdék zárva tartanak, ezért érdemes figyelemmel követned a hivatalos nyitvatartási rendet.

Amerikai tőzsdék szünnapjai 2024-ben:

Ünnep	Dátum
Újév	január 1.
Martin Luther King Jr. Day	január 15.
President's Day - Washington születésnapja	február 19.
Good Friday	március 29.
Memorial Day	május 27.
Juneteenth National Independence Day	június 19.
Függetlenség Napja	július 4.
Labor Day	szeptember 2.
Hálaadás	november 28.
Karácsony	december 25.

A legnagyobb amerikai tőzsdeindexek, amelyeket érdemes követni

Az indexek fontos mutatók a tőzsde általános állapotáról, és érdemes őket figyelni, ha befektetéseket tervezel. Az amerikai tőzsdék legfontosabb indexei a következők:

• S&P 500: Az 500 legnagyobb amerikai vállalatot tartalmazza.
• Nasdaq: Főként technológiai vállalatok vannak itt, mint az Apple, Microsoft vagy Tesla.
• Dow Jones: Az USA 30 legnagyobb vállalatát követi nyomon.

Az amerikai részvények sok lehetőséget rejtenek, de fontos, hogy tisztában legyél a költségekkel, adózással és a tőzsde működésével. Ha naprakészen követed a híreket, és odafigyelsz a szabályokra, sokat tehetsz a megtakarításaidért.

Források:

1. Tradingview.com weboldala - Most popular US stocks
2. NAV weboldala - Információs füzetek - 2024 - Magánszemélyek külföldről származó jövedelme pdf dokumentum - 6-7. oldal
3. NAV weboldala - Adó - SZJA - Szja változások a magyar-amerikai kettős adóztatást elkerülő egyezmény megszűnése miatt
4. Net Jogtár weboldala - SZJA törvény - 67/A. §
5. Net Jogtár weboldala - SZJA törvény - 8. §
6. NAV weboldala - Ügyféliránytű - Számlaszámok a befizetéshez - Adóztatási számlaszámok és adónemek jegyzéke
7. MNB weboldala - Megtakarítástípusok - Tartós Befektetési Számla
8. NAV eSZJA weboldala - Információk a bevallásról - Gyakori kérdések és válaszok az SZJA bevallásról pdf dokumentum - 3. oldal
9. NYSE weboldala - Kereskedési szünnapok és nyitvatartás 2024-ben

Források ellenőrzésének ideje: 2024.09.13.