Minden amit a Lightyear adózásról tudnod kell

Ha nem vagy biztos benne, hogy a Lightyear befektetéseid után hogyan is kell adót fizetned, akkor ez a cikk neked szól. Ismerd meg a Lightyear adózás szabályait, a fizetendő adóktól a bevallás menetéig.

Mi az a Lightyear?¹

A Lightyear egy átlátható, széles körben elérhető és könnyen használható befektetési platform, amit 2020-ban alapított Martin Sokk és Mihkel Aamer. Előnye, hogy sokféle befektetési lehetőséget kínál, a díjak pedig viszonylag alacsonyak és átláthatók.

A Lightyear a tevékenységét az Egyesült Királyságban kezdte, és ma már több mint 20 országban elérhető, köztük Magyarországon.² A Lightyear magánszemélyeknek és cégeknek is kínál befektetési lehetőséget. Az applikációval könnyen kezelheted a befektetéseidet. Jelenleg forintban, euróban, angol fontban és amerikai dollárban tarthatsz vagy válthatsz pénzt.

Helyi számlaadatokat azonban csak egy pénznemben kaphatsz. Amennyiben magyar lakcímmel regisztráltál, akkor forintban.³

Tudj meg többet arról, hogy mi az a Lightyear korábbi cikkünkből.

Lightyear adózás: Hogyan gyarapíthatod a vagyonod?

Lightyear felhasználóként a kamatok mellett sokféle piachoz hozzáférést kapsz.

Lightyear kamat²

A Lightyear lekötés nélküli kamatfizetést kínál, így még akkor is gyarapíthatod a pénzed, ha éppen nincs befektetve. Amennyiben pénzt tartasz valamelyik Lightyear egyenlegeden, jelenleg az alábbi kamatlábakat élvezheted.

A fenti táblázat adatai a Lightyear weboldaláról származnak, amelyek a cikkünk írásának időpontjában aktuálisak voltak.

Fontos, hogy ezek a kamatlábak folyamatosan változnak az aktuális központi banki kamatlábak alapján. A kamatjóváírás minden hónap elsején érkezik meg a Lightyear számládra.

Lightyear befektetés²

A pénzedet Lightyear felhasználóként az alábbi eszközökbe fektetheted be:

• Több mint 3000 részvény az amerikai részvénypiacon (NYSE és Nasdaq)
• Francia, német, holland és belga részvények az Euronexten és a Deutsche Börse-n
• Egyesült Királyság részvényei a Londoni Értéktőzsdén
• Számos ETF, azaz tőzsdén kereskedett befektetési alap a világ legnagyobb alapkezelőinél

Hasonlítsd össze egy másik népszerű szolgáltatóval, és olvasd el a Lightyear vs Revolut cikket.

Lightyear TBSZ számla

A tartós befektetési számla egy olyan magyar állampolgároknak szóló, hosszú távú befektetési forma, amellyel bizonyos feltételek mellett elkerülheted a kamatjövedelem után fizetendő adókat. Erről részletesebben a következő bekezdésben olvashatsz. A Lightyear-nél ez a funkció egyelőre tesztelés alatt van a meglévő ügyfelek körében, de hamarosan mindenki számára elérhető lesz. Még többet a Lightyear TBSZ számla kapcsán a hivatalos weboldalról tudhatsz még.

Lightyear adózás: Hogyan és mennyit kell adóznod a megkeresett pénzed után?⁴

Ha a Lightyear befektetésedből származó nyereséged kiutalod magadnak, akkor adót kell fizetned utána.

A Lightyear adózás többnyire a magyar szabályok szerint történik, mégpedig a részvények vagy ETF-ek eladási és vételára közötti különbség, azaz a nyereséged után.

Lightyear nyereségadó

A Lightyear részvényekből származó árfolyamnyereség után 15% személyi jövedelemadót kell fizetned.

Lightyear osztalékadó

Ha a részvénykibocsátó cégektől osztalékot is kapsz, akkor az összes osztalékra vonatkozóan 15% osztalékadót kell fizetned.

Emellett előfordulhat, hogy fizetned kell szociális hozzájárulási adót, melynek mértéke 2024-ben is 13%.

Lightyear TBSZ számla adózása

A tartós befektetési számla egy olyan befektetési forma, amellyel 3 vagy 5 év futamidőre fektetheted be a pénzed részvényekbe és további eszközökbe. Három év után a kamatból származó jövedelmed 10%-a adómentes, öt év után pedig teljesen elkerülheted az adót.

Alapesetben a kamatjövedelem után 13% SZOCHO-t és 15% SZJA-t kell fizetni, amit a köznyelvben csak kamatadónak hívnak. Érdemes csak annyi pénzt lekötnöd tartós befektetésként, amit öt évig nélkülözni tudsz, ellenkező esetben elveszted az adómentességet.

Amerikai részvények adózása⁶

Így 2024. január 1-jétől az osztalékból származó jövedelmedből az USA 30% forrásadót is levonhat. Emellett itthon további 5% SZJA-t is meg kell fizetni az osztalékjövedelem után. Így legalább 35% jövedelemadó-kötelezettséggel kell számolnod.⁷

A témában javasolt egy az amerikai adózásban is jártas könyvelőt felkeresned.

Lightyear adózás menete

Kövesd az alábbi lépéseket a Lightyear nyereséged utáni adó bevallásához és megfizetéséhez.

1. Adóazonosító jel megadása

Az online befektetések terén szigorúbb szabályozások érvényesek ma már, amelyek a részvényekre is vonatkoznak. Ezért, mielőtt létrehoznád a befektetési számládat a Lightyearnél, meg kell adnod az adóazonosító jeledet.

2. Lightyear adó bevallása

A Lightyear befektetésekből származó jövedelmedet a következő évi személyi jövedelemadó bevallásodban kell feltüntetned, mint egyéb jövedelmet. Az éves jövedelmet mindig utólag, a következő évben kell bevallani.

A NAV március 15-ig készít egy előzetes bevallástervezetet, amit az Ügyfélkapuba tölt fel, és május 20-ig van lehetőséged átnézni és leadni. A NAV tervezetében nem szerepel a Lightyear befektetéseid után szerzett nyereséged, ezt az összeget neked kell feltüntetni a bevallás során. Ehhez érdemes könyvelő segítségét kérni.

3. Adó befizetése

Az adó befizetéséért te vagy felelős. Ügyfélkapun keresztül kapod meg az információkat arról, hol és hogyan hajthatod végre a befizetést. Az összeget legkésőbb a bevallás leadási határidejéig, azaz május 20-ig kell befizetned.

A fizetendő adókhoz szükséges számlaszámokat megtalálod az adóztatási számlaszámok és adónemek jegyzékében.

Mindegy, hogy a pénzed melyik ország részvényeibe fekteted, adózni mindig kell. Azonban előfordul, hogy a magyar adószabályok mellett más nemzetek adójogi szabályait is figyelembe kell venni, például 2024-től az amerikai részvények esetén.

Források:

Források ellenőrzésének ideje: 2024.01.03