Mehrwertsteuer-Rückerstattung als Schweizer Privatperson

Ein Städtetrip nach Deutschland, eine ausgedehnte Shopping Tour in Italien oder ein spontaner Urlaub in Frankreich – und schon hast du Taschen voller Einkäufe. 

Doch wusstest du, dass du dir als SchweizerIn die Mehrwertsteuer für diese Einkäufe in vielen Fällen zurückerstatten lassen kannst? Ja, richtig gehört! 

Während du in der Schweiz die hiesige Mehrwertsteuer zahlen musst, kannst du dir die ausländische MwSt oft erstatten lassen, um nicht doppelt Steuern abdrücken zu müssen. Aber Achtung: Der Prozess hat seine Tücken. Dieser Guide erklärt dir Schritt für Schritt, wie du am besten vorgehst und worauf du achten musst, damit du am Ende nicht draufzahlst.

Was du über die Mehrwertsteuer-Rückerstattung wissen musst

Als Schweizer Privatperson hast du das Recht, die Mehrwertsteuer auf Waren zurückzufordern, die du im Ausland für den Eigengebrauch oder als Geschenk gekauft hast. Das gilt übrigens nicht nur für dich als SchweizerIn, sondern für alle Nicht-EU-BürgerInnen, die in der EU einkaufen. 

Das klingt einfach, aber die Regeln unterscheiden sich von Land zu Land. Wichtig ist, dass du die Rückerstattung der ausländischen Mehrwertsteuer nicht beim hiesigen Bundesamt für Zoll zurückverlangen kannst – denn dann ist es bereits zu spät. Genau genommen hat die Schweiz mit der Mehrwertsteuer-Rückerstattung nämlich nichts zu tun.¹

Entscheidend ist, dass du das Verfahren direkt beim Kauf im EU-Ausland einleitest: Dafür brauchst du einen sogenannten Tax-Free-Schein. Ohne diesen Nachweis bleibt dir die Rückerstattung leider verwehrt.²

Um einen Tax-Free-Schein zu bekommen, gelten in Deutschland, Frankreich oder Italien bestimmte Mindestbeträge pro Einkauf, die du am Ende dieses Artikels findest. Erst ab diesem Betrag kannst du als Schweizer Privatperson die Mehrwertsteuer zurückfordern. 

Wann muss man bei Einkäufen im Ausland Zoll in der Schweiz zahlen?

Die Einfuhrbestimmungen der Schweiz sind klar geregelt: Sobald du Waren im Wert von über 300 CHF pro Person und Tag einführst, wird auch in der Schweiz die Mehrwertsteuer fällig – und die kannst du dir im Gegensatz zur ausländischen Steuer nicht zurückholen. Wie hoch die MwSt in der Schweiz ist, hängt ganz davon ab, was du gekauft hast: Der Höchstsatz liegt derzeit bei 8,1%.³

Neben der Wertgrenze gibt es auch Mengenbeschränkungen für bestimmte Produkte. Wenn du diese Beschränkung nicht einhältst, musst du zusätzlich zur Schweizer Mehrwertsteuer Zollabgaben zahlen. Zoll könnte für folgende Produkte anfallen:³

• Alkohol unter 18%: Zollpflichtig ab 5 Liter pro Person und Tag
• Alkohol über 18%: Zollpflichtig ab 1 Liter pro Person und Tag
• Fleisch und Fleischwaren: Zollpflichtig ab 1 kg pro Person und Tag
• Rahm und Butter: Zollpflichtig ab 1 kg/l pro Person und Tag
• Öl, Fett und Margarine: Zollpflichtig ab 5 kg/l pro Person und Tag
• Zigaretten: Zollpflichtig ab 250 Stück pro Person und Tag

Diese Regeln gelten übrigens unabhängig davon, ob du die ausländische Mehrwertsteuer erstattet bekommst oder nicht.

So funktioniert die Mehrwertsteuer-Rückerstattung in Deutschland

Deutschland ist eines der beliebtesten Shopping Ziele für SchweizerInnen – und die Rückerstattung der 19% MwSt lohnt sich auf jeden Fall. Ob der Shop, in dem du einkaufst, die Mehrwertsteuer-Rückerstattung ermöglicht, siehst du an dem blauen “Tax Free” Sticker an der Kasse oder an der Tür.

Das Einkaufen ohne Mehrwertsteuer ist einfacher, als du denkst! So funktioniert die Tax Free Rückerstattung:⁴⁵

1. Achte beim Einkaufen im Ausland auf das Tax-Free-Logo in den Geschäften.

2. Frage bei der Bezahlung nach einem Tax-Free-Formular – das ist dein Ticket zur Mehrwertsteuer-Rückerstattung.

3. Zeige deinen Reisepass vor und fülle das Formular aus.

4. Bevor du dein Urlaubsland verlässt, gehe zum nächstgelegenen Zollschalter oder nutze einen Selbstvalidierungskiosk. Achtung: Du musst das Land spätestens 3 Monate nach dem Kauf verlassen.

5. Halte dein Tax-Free-Formular, die Quittungen, deinen Reisepass und die ungeöffneten Waren bereit. 

6. Lasse deinen Tax-Free-Check vom Zollbeamten abstempeln.

7. Nun kannst du die Rückerstattung bei dem Tax-Free-Partner beantragen. Dafür benötigst du dein abgestempeltes Tax-Free-Formular und deinen Reisepass. 

Spare beim Einkaufen im Ausland bares Geld – dank Wise

Wenn du zu den vielen SchweizerInnen gehörst, die gerne in der EU einkaufen, weisst du, wie schnell Wechselkursgebühren, versteckte Kosten und teure Auslandszahlungen den Einkaufsspass trüben können. Ob ein Wochenendeinkauf in Deutschland, ein Mode-Schnäppchen in Frankreich oder ein Gourmet-Erlebnis in Italien – jedes Mal, wenn du mit Schweizer Franken zahlst oder Geld in Euro umtauschst, verlangt die Bank ihren Preis.

Anders ist das bei Wise: Mit dem Multi-Währungs-Konto von Wise kannst du Zahlungen auf der ganzen Welt einfach, günstig und fair abwickeln. Perfekt für alle, die clever sparen wollen!

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Mehrwertsteuer-Rückerstattung in anderen Ländern

Je nach EU-Land unterscheidet sich der Mehrwertsteuersatz – in jedem Fall ist die MwSt im Ausland jedoch deutlich höher als in der Schweiz. Hier findest du eine Übersicht über die Höchstbeträge, Mindesteinkaufswerte und Fristen für die Mehrwertsteuer-Rückerstattung:

Fazit

Die Mehrwertsteuer-Rückerstattung ist eine grossartige Möglichkeit, beim Einkaufen im Ausland zu sparen. Wenn du die Regeln und Fristen der jeweiligen Länder beachtest, kannst du dir einen erheblichen Teil deiner Ausgaben zurückholen. Kombiniert mit Wise macht das Shoppen im Ausland gleich noch mehr Spass – also vergiss den Tax-Free-Schein nicht!

Quellen:
¹ Rückerstattung der ausländischen Mehrwertsteuer an Schweizer Private, Bundesamt für Zoll und Grenzsicherheit, Dezember 2024
² Einkaufstourismus, Schweizerische Eidgenossenschaft, Dezember 2024
³ Mehrwertsteuer in der Schweiz, Schweizerische Eidgenossenschaft, Dezember 2024
⁴ Mehrwertsteuer Rückerstattung, Konsularischer Service Deutschland, Dezember 2024
⁵ Steuerfrei einkaufen, Global Blue, Dezember 2024