Przelew powyżej 15 tys euro - czy musisz zapłacić podatek?

Chcesz wykonać przelew powyżej 15 tys euro? Możesz podlegać kontroli Urzędu Skarbowego. Sprawdź, kiedy musisz zapłacić podatek od takiej transakcji i jaka może być jego wysokość. Z Wise możesz bez obaw, bezpiecznie wysyłać przelewy na wysokie kwoty za pomocą bezpłatnej aplikacji.

Wysyłaj duże kwoty z Wise. 🚀

O jakich przelewach bank informuje Urząd Skarbowy?

Obowiązki banku, dotyczące sprawdzania transakcji zagranicznych, reguluje ustawa z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.¹ 

Nie oznacza to jednak, że bank kontroluje każdy przelew. Zwykle dzieje się tak, gdy z różnych powodów wzbudza podejrzenia popełnienia przestępstwa, np. zatajenia swoich dochodów.

Przede wszystkim dotyczy to transakcji dokonywanych na duże sumy. Jeśli planujesz wykonać przelew powyżej 15 tys euro, bank może zgłosić go do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF), działającego przy Ministerstwie Finansów.¹ 

Dopiero ten organ decyduje, czy skierować transakcję do kontroli Urzędu Skarbowego bądź, w niektórych przypadkach, nawet do prokuratury.

Wspomniana wysoka kwota nie jest jedyną sytuacją, kiedy bank zwróci szczególną uwagę na transfer środków. 

Banki przekazują do kontroli także takie transakcje, jak:

• przelewy na mniejsze kwoty, ale wykonywane cykliczne i w małych odstępach czasu,

• przelewy z podejrzanymi tytułami wpłat,

• przelewy bez danych nadawcy,

• przelewy od różnych nadawców, na podobne kwoty, które mogą wskazywać na celowe zatajenie wpłaty wysokiej kwoty na jedno konto.

W uzasadnionych przypadkach, jeśli kontrola wykaże złamanie prawa, transakcja może zostać wstrzymana, a konto bankowe zablokowane.

Czy Urząd Skarbowy sprawdza przelewy?

Jeśli transakcja zostanie przekazana przez bank i GIIF do dalszej kontroli, Urząd Skarbowy sprawdzi legalność jej źródła. Miej na uwadze, że dotyczy to nie tylko jednorazowego przelewu powyżej 15 tys euro, ale także powtarzalnych operacji z jednego konta, których suma przekracza wskazany limit.Jednak nie musisz martwić się, że każdy przelew na wysoką kwotę będzie dokładnie weryfikowany. Na samym początku to bank sprawdza nadawcę i tytuł przelewu i, jeśli nie wzbudza on podejrzeń, dopuszcza do jego zaksięgowania. Zaostrzona kontrola może jednak dotyczyć przelewów wykonywanych z kont firmowych, które nadzoruje Urząd Skarbowy.

Ile można przelać pieniędzy na konto bez podatku w 2023 roku?

Przelewy z zagranicy często są dokonywane pomiędzy członkami rodziny. W takim przypadku jest to traktowane jako darowizna.

Urząd określa limity kwot darowizn, poniżej których nie ma obowiązku zapłaty podatku. Dotyczą one kwoty pojedynczej transakcji bądź sumy darowizn otrzymanych od tej samej osoby na przestrzeni 5 lat. 

Limity wynoszą odpowiednio:

• 10 434 zł – dla osób należących do I grupy podatkowej (najbliższa rodzina),

• 7 878 zł – dla osób należących do II grupy podatkowej (dalsza rodzina),

• 5 308 zł – dla osób należących do III grupy podatkowej (znajomi - osoby niespokrewnione).²

Kto i kiedy musi rejestrować transakcję powyżej 15 000 euro?

Gdy otrzymasz od bliskiej osoby, np. rodzeństwa, przelew powyżej 15 tys euro (w jednej bądź kilku transakcjach) - zdecydowanie przekroczy on ustalone limity kwoty wolnej od podatku. 

W tej sytuacji masz obowiązek zgłosić taką darowiznę do Urzędu Skarbowego i zapłacić za nią podatek. Jednak, co bardzo ważne, dotyczy to tylko darowizn od dalszej rodziny i osób niespokrewnionych (I i II grupa podatkowa).

Jeśli darowizna jest przekazywana pomiędzy członkami najbliższej rodziny (I grupa podatkowa, np. współmałżonek), taka wpłata jest w całości zwolniona z podatku, nawet jeśli przekracza ustalone progi. 

Wystarczy odpowiednio wcześniej - w ciągu 6 miesięcy od jej przekazania - zgłosić ją do Urzędu Skarbowego. Przy tym trzeba posiadać dokument, który potwierdza otrzymanie darowizny od konkretnej osoby, np. dowód wpłaty w banku.²

Poza tymi sytuacjami, nie musisz zgłaszać do Urzędu także przelewu powyżej 15 tys euro, jeśli pochodzi on z pieniędzy zarobionych za granicą, które przesyłasz na własne konto w Polsce i możesz potwierdzić legalność ich pochodzenia (np. umową o pracę za granicą). Wówczas możesz wykonywać takie transakcje bez ograniczeń.

Jak zrobić przelew na dużą kwotę? Z Wise przelewasz, kiedy i jak chcesz, nawet na duże kwoty

Potrzebujesz wysłać dużą kwotę z zagranicy? Z Wise zrobisz to szybko, prosto i na jasnych zasadach. W przypadku przelewów powyżej 15 tys euro, Wise pobierze opłatę stałą w wysokości 0,56 EUR + 0,72% przewalutowanej kwoty.³ 

Koszt całkowity zawsze poznasz z góry, przed zleceniem transakcji. Dzięki temu, że Wise stosuje zawsze rzeczywisty, rynkowy kurs wymiany, masz pewność, że do odbiorcy trafi uczciwie przewalutowana kwota.

Myślisz, że przelewy na duże kwoty są skomplikowane? Z Wise możesz wysłać aż do 1,2 mln EUR w jednorazowej płatności.⁴ W dodatku zrobisz to bez wychodzenia z domu, za pomocą jednej, prostej aplikacji na systemy iOS i Android.

Jeśli chcesz wysłać duży przelew i martwisz się podatkiem - z Wise zrobisz to ze spokojną głową. Wise wysyła określoną kwotę do odbiorcy i nie potrąca podatku z pieniędzy, które przelewasz. 

Jeśli od transakcji będzie pobierany podatek, będzie on zawarty w opłacie za przelew lub pokazany osobno w momencie transakcji.⁵

Przy dużych przelewach bardzo ważną kwestią jest bezpieczeństwo. Tu również Wise zdaje test, ponieważ wszystkie jego transakcje są nadzorowane przez wiodące instytucje finansowe na całym świecie. W obszarze Europejskiego Obszaru Gospodarczego odpowiada za nie Narodowy Bank Belgii. 

Załóż konto w Wise za darmo

Ile wynosi podatek od przelewu?

Podatek od przelewu zapłacisz, gdy dotyczy on spadku, pożyczki prywatnej, niektórych umów sprzedaży czy niezgłoszonej wcześniej do Urzędu darowizny. 

Jego wysokość będzie zależna od przesyłanej kwoty, a w przypadku darowizn - także od stopnia pokrewieństwa między nadawcą a odbiorcą.

Wysokość podatku zaczyna się od 3% i może osiągnąć nawet 20% wartości przelewu.⁶ Największy podatek zapłacisz, jeśli transakcja była zawierana pomiędzy niespokrewnionymi ze sobą osobami. W takiej sytuacji, przy kwocie przelewu o równowartości 15 tys euro, podatek może wynieść nawet 3 000 euro, czyli ponad 13 tys zł.

Inaczej wygląda wysokość podatku, jeśli otrzymany przelew stanowi pożyczkę prywatną. W takiej sytuacji PCC (podatek od czynności cywilnoprawnych) wynosi 0,5% wartości takiej pożyczki. Jednak podobnie jak w przypadku darowizny, w określonych przypadkach możesz liczyć na zwolnienie z jego opłaty.⁷

Przelew powyżej 15 tys euro - Podsumowanie

Przelewy powyżej 15 tys euro podlegają kontroli banku, a jeśli wzbudzają podejrzenia, muszą zostać zweryfikowane także przez GIIF, a czasem nawet przez Urząd Skarbowy. Może to dotyczyć np. transakcji z nietypowym tytułem lub bez danych nadawcy.

Jeśli otrzymujesz przelew od rodziny, będzie on traktowany jako darowizna. Urząd określił konkretne kwoty, poniżej których nie musisz zapłacić za nie podatku. 

Zwolnienie z obowiązku podatkowego dotyczy także darowizn w większych kwotach, o ile otrzymujesz je od najbliższej rodziny i w ciągu 6 miesięcy zgłosisz taki fakt z odpowiednim dokumentem do Urzędu Skarbowego. 

W innych przypadkach musisz zapłacić podatek od przelewu, który będzie wahać się między 3% a 20%.⁶ Jeśli chcesz wykonać przelew na dużą kwotę - z Wise możesz to zrobić bezpiecznie i łatwo, już w ponad 40 walutach.

Zobacz, ile możesz zaoszczędzić z Wise.

Wysyłaj duże kwoty z Wise!

---

Źródła: 

1. Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu - Ministerstwo Finansów - Portal Gov.pl (www.gov.pl)

2. Rozliczenie podatku SD od darowizny (podatki.gov.pl)

3. Przelew zagraniczny z Wise - opłaty za przelew w euro

4. Limity transakcji w euro w Wise

5. Podatek od przelewów w Wise

6. Stawki podatkowe w podatku od spadków i darowizn (SDG) (podatki.gov.pl)

7. Podatek od pożyczki (podatki.gov.pl)

Z dnia 11. i 12. czerwca 2023.