Hogyan válaszd ki a számodra legjobb egyéni vállalkozói bankszámlát

Ugyan nem minden esetben kötelező egyéni vállalkozóként külön bankszámlát nyitnod, de néhány helyzetben jó választás lehet. De hogyan döntsd el, hogy elegendő-e számodra a magán bankszámla? Mi a helyzet, ha külföldi ügyfeleknek is számlázol? Ebben a cikkben bemutatjuk, hogyan érdemes bankszámlát választanod vállalkozásodnak, és milyen díjakkal számolhatsz.

Emellett bemutatjuk még a Wise Business-számlát, amivel helyi számlaadatod lehet 10 pénznemben, többek között HUF, EUR, USD és GBP. Így nemzetközi utalásokat indíthatsz és fogadhatsz pénzváltás nélkül. Mindez egy helyen. Havidíj nélkül.

Tudj meg többet🔎

Mikor van szükséged céges bankszámlára egyéni vállalkozóként?¹

Törvény szerint belföldi jogi személyeknek és ÁFA fizetésre kötelezett természetes személyeknek kötelező céges bankszámlát nyitni.¹

Először lássuk mi minősül jogi és természetes személynek.

• Jogi személyek az egyesületek, gazdasági társaságok, alapítványok, szövetkezetek és egyesülések. Vagyis KKT, BT, KFT, RT.
• Természetes személyek az egyéni vállalkozók, egyéni cégek, adószámos magánszemélyek.

Tehát, egyéni vállalkozóknak, akik alanyi adómentesek, vagyis nem ÁFA befizetők, nem kötelező céges bankszámlát nyitni. Az alanyi adómentesség feltétele, hogy az éves árbevételed ne lépje túl a 12 millió forintot. Ha a vállalkozásod alapításakor alanyi adómentességet választottál, akkor az adószámod 9. számjegye 1-es.

Ám választhatod azt is, hogy áfakörös leszel. Ilyenkor az áfát el kell számolnod költségként, valamint rá kell azt tenned az értékesítendő termékekre vagy szolgáltatásokra.²

Ha átlépted az alanyi adómentes keretet, akkor 15 napon belül kell létrehoznod a külön számlát. Ezt onnantól számítják, hogy beléptél az áfakörbe, vagyis az értékhatár-átlépést okozó számla teljesítését megelőző naptól.

A számlanyitási kötelezettség elmulasztása esetén magánszemély adózóként 200 000 forintra büntethet a NAV.³

💡 Információ
Az online számlázóprogramokban nyomon követheted, hogy hol tartasz az alanyi adómentes keretedben. Érdemes tudnod, hogy a Wise Business számlád összekapcsolhatod a Billingo számlázóprogrammal. Így akár közvetlenül Billingo fiókodból fizetheted ki számláidat, a forint mellett EUR vagy USD átutalással is. Ezzel rengeteg időt spórolhatsz.

Egyéni vállalkozóként akár több számlád is lehet egyszerre. Ha például külföldi ügyfeleknek is dolgozol, nyithatsz devizaszámlát is meglévő vállalkozói bankszámlád mellett.

Fontos itt említeni, hogy három féle adózási formából választhatsz és ez lényegesen meghatározza, hogy érdemes-e külön bankszámlát nyitnod, akár magánt, akár cégeset.

• KATA, Kisadózó vállalkozások tételes adója - a havi adó összege fix, bevételtől és költségektől független.
• Átalányadó - a tevékenységed határozza meg, hogy a bevételed után mennyi az adód mivel átalányköltség kulcsot használsz.
• VSZJA, vállalkozói személyi jövedelemadó - a tényleges bevételből kell kivonnod a tényleges költségeidet, hogy kiszámold a jövedelmed, ami után adózol.

Míg Katásként mindegy mennyi a bevétel és mennyi a költség, ezért nem kell külön bankszámla a magán és a céges pénzmozgásaidnak. Azonban átalányadózóként, vagy VSZJA használatakor fontos elkülöníteni a pénzügyeket.

Mit vásárolhatsz és mennyit költhetsz egyéni vállalkozásod számlájáról?¹

Míg alanyi adómentes katásként a bankszámlák elkülönítése csak a praktikusságot szolgálja, a vállalkozói számla pénzmozgása már szigorúbb szabályozás alá esik. Nézzük, mire költheted a pénzed az egyes számlákról.

Katásként magánbankszámláról

Az egyéni vállalkozóként szerzett bevételedet alanyi adómentes katásként bármire költheted, bármiféle megkötés nélkül. Tehát magánjellegű kiadásaidat és vállalkozásoddal kapcsolatos költéseidet egyaránt vezetheted ezen a számlán. Hiszen az adózási forma lényege, hogy a kiadásaiddal nem kell elszámolnod. A KATA adó megfizetése után a bevételed már adózott jövedelemnek számít.

⚠️ Fontos

Ha olyan dolgot vásárolsz, ami a vállalkozásod működtetéséhez szükséges, például laptopot vagy szoftver előfizetéseket, akkor a számlát érdemes vállalkozói adószámodra kérned és megőrizned. Ugyan alanyi adómentesként az áfát nem igényelheted vissza, egy esetleges NAV ellenőrzéskor a katás egyéni vállalkozásod jogszerűségét ezekkel a számlákkal is alátámaszthatod. A vállalkozásod jogszerűségének feltétele, hogy saját helyen, saját eszközökkel és anyagokkal dolgozz.

Céges bankszámládról

Céges bankszámlád megnyitását a banknak be kell jelentenie az adóhatóság felé. Erről a számláról csak a céged működtetésével kapcsolatos költségeket fizethetsz ki. Egy esetleges ellenőrzés során a NAV bekérheti a bankszámla kivonatodat.

Áfakörösként az sem mindegy, hogy melyik bankszámláról egyenlíted ki a beérkező számlák összegét. Mindig a céges számládat kell használnod erre a célra.

Mire figyelj egyéni vállalkozói bankszámla választáskor?

Lássuk, mire érdemes figyelned a számlád kiválasztásakor.

Költségek

Nem csak arra gondolunk, hogy vesd össze a bankszámlákkal járó díjakat. Sokkal inkább arra, hogy saját igényeidnek megfelelő számlát válassz, így az valóban megéri majd.

Vannak bankok, ahol a díjak a számládra érkező összegtől, azaz a bevételed mértékétől függnek. Ha több számlára is fogadsz pénzt ügyfeleidtől, akkor mindenképp érdemes nyomon követned, hogy eléred-e ezeket a minimum értékeket. Minél több szolgáltatást kínál egy bankszámla, annál nagyobb minimum számlára érkező összeget várnak el tőled havonta.

Érdemes utánanézned annak is, hogy milyen tranzakciókat végezhetsz ingyenesen a bankszámládról. Előfordulhat, hogy ezek a kedvezmények külföldi utalásokra nem vonatkoznak. Vagy ott van például a rendszeres utalások díja. Amikor havonta kell a fizetendő adót és illetékeket átutalnod, ehhez jön még évente az iparűzési adó és a kamarai hozzájárulás. Ezért nem mindegy, mennyit von le a bank.

Modern pénzkezelés

Vállalkozóként az időd a legnagyobb kincs, amit valószínűleg te sem szeretnél a bankban sorbanállva tölteni. A számlád kiválasztásakor érdemes figyelembe venned, hogy milyen szolgáltatásokat tudsz online intézni az adott banknál.

Adódhatnak ugyanis olyan helyzetek, amikor muszáj személyesen megjelenned. Viszont a legtöbb bank ösztönzi az internetbankon keresztüli utalást kedvezményekkel, de a konkrét díjak bankonként eltérnek.

Magán bankszámlák díjainak összehasonlítása

Alanyi adómentes egyéni vállalkozóként elegendő számodra a lakossági bankszámla. A meglévő számlád mellett létrehozhatsz külön magánszámlát is a pénzügyeid elkülönítésére.

Az alábbiakban táblázatban mutatjuk be az OTP által kínált legkedvezőbb lakossági számlacsomag díjait. Összehasonlítjuk a Wise-számlával. Ezt magánszemélyként nyugodtan használhatod, akár a külföldi nyaralás alatt is.

Ha érdekel, ebben a cikkben megtalálod a legolcsóbb magyar bankszáma összehasonlítását is.

	OTP Bank	Wise
Számlavezetés díja	1242 Ft/hó⁴	Ingyenes
Kártya kibocsátási díj	2700 Ft⁴	2420 Ft
Kártya éves díja	6094 Ft⁴	Ingyenes
Készpénzfelvétel díja idegen ATM-ből	150 000 Ft-ig ingyenes, utána 1344 Ft + 0,6 %⁴	80 000 Ft felett 1,75% + 200 Ft
Belföldi utalás díja	0,35% (min. 292 Ft, max. 13 214 Ft)⁴	Ingyenes

A fenti táblázat adatai az OTP Bank és Wise weboldalairól származnak, amelyek a cikk írásakor az aktuális díjak voltak.

A legtöbb banknál az OTP-hez hasonló számlavezetési díjjal kell számolnod. Ez egyes bankoknál akár 1000-3000 Ft-ra is növekedhet havonta, ha nem érkezik legalább a minimálbérnek megfelelő összeg a számládra. Ez 2024-ben nettó 177 400 Ft.⁵

Mikor jöhet jól a Wise-számla? Tegyük fel, hogy nemzetközi piacra lépés előtt állsz, és marketingtanácsadást veszel igénybe egy külföldi szolgáltatótól, akit euróban kell kifizetned. Az OTP Banknál a SEPA utalásért 0,35% díjat vonnak le, akárcsak a belföldi forint utalásokért.⁶ Ám az átváltási díj kedvezőtlen banki árfolyamon történik.

A Wise-nál közvetlenül euró számládról küldheted az összeget, így az átváltással nem kell foglalkoznod és az átutalás is ingyenes.

Vállalkozói bankszámlák díjai

Ha áfakörös vagy, esetleg év közben átléped az AAM-keretedet, akkor kötelező külön vállalkozói bankszámlát nyitnod. Az alábbi táblázatban az OTP legolcsóbb vállalkozói számla ajánlatát hasonlítottuk össze a Wise Business számlájával. Ha szeretnél teljes körű összehasonlítást látni a vállalkozói bankszámla díjakról, akkor olvasd el korábbi cikkünket.

	OTP Bank	Wise Business
Számlavezetés díja	135-536 Ft/hó⁶	Ingyenes
Kártya kibocsátási díj	Nincs⁷	2420 Ft
Kártya éves díja	4346 Ft⁷	Ingyenes
Készpénzfelvétel díja idegen ATM-ből	406 Ft + 0,3%⁷	80 000 Ft felett 1,75% + 200 Ft
Belföldi utalás díja	0,55% (min. 824 Ft, max. 143 592 Ft)⁶	Ingyenes

A fenti táblázat adatai az OTP Bank és Wise weboldalairól származnak, amelyek a cikk írásakor az aktuális díjak voltak.

Az összehasonlításhoz az OTP Kisvállalkozói Bázis számlacsomagját választottuk. Az OTP-nál attól függően alakul a havidíjad, hogy elektronikus vagy papír alapú számlakivonatot választasz, ez utóbbi drágább. A Wise-nál nincsenek havidíjak, és minden költséget előre láthatsz.

A betéti kártyadíjak összehasonlításához a Mastercard Unembossed Üzleti kártyát választottuk, amelyet belföldi és külföldi jogi személyként és egyéni vállalkozóként is igényelhetsz.

A forint alapú vállalkozói számlák hátránya, hogy csak forintot tudsz rajtuk tárolni. Euróban vagy dollárban kapott kifizetéseidet érdemesebb az adott devizában tartanod. Ehhez létrehozhatsz az OTP-nél devizaszámlát. A devizaszámla fenntartása drágább, és még mindig csak egyet tudsz tárolni rajta. A Wise-nál ezzel szemben 10 számlaadatot kaphatsz, többek között euró, dollár, angol font és svéd korona pénznemekben. Így olyan, mintha 10 különböző országban lenne számlád.

Mit kínál a Wise Business?

Wise nem bank, hanem egy pénzforgalmi intézmény, de bizonyos szolgáltatásai hasonlóak a hagyományos bankok által nyújtottakkal.

Mit kaphatsz a Wise Business-számlával?

Egyszerű számlanyitás
Wise Business-számlát nyithatsz egy gyors és egyszerű online regisztrációval. Nincs többé bankba járás, kezeld vállalati pénzügyedet a felhasználóbarát weboldal vagy mobil app segítségével.

Valós árfolyam pénzváltáskor
A Wise-zal, piaci középárfolyamon válthatod át a pénzed előre kiszámolható átváltási díjakkal a tetszőleges devizában. Fizesd ki külföldi személyzetedet vagy beszállítóidat rejtett díjak és az árfolyamba rejtett felárak nélkül.

Helyi számlaadat 10 pénznemben
Helyi számlaadatod lehet forintban, euróban, amerikai dollárban, angol fontban és 6 további pénznemben, egy helyen, amivel nemzetközi utalásokat fogadhatsz átváltás nélkül.

Billingo és Számlázz.hu integráció
Wise Business-számládat ingyenesen összekapcsolhatod a Billingo vagy Számlázz.hu online számlázóplatformokkal. Így a platformokon keresztül fogadott számlák összegét közvetlenül Wise Business-számládra fogadhatod, vagy éppen számlákat tudsz fizetni közvetlenül a Wise egyenlegeidről, mindezt több pénznemben.

Többfelhasználós hozzáférés
Megkönnyítheted a csapatod és könyvelőid dolgát a Wise Business-számla többfelhasználós hozzáférés funkciójával. Segítségével csapatod tagjait különböző szerepkörökkel adhatod a Wise Business-fiókodhoz.

Csoportos utalások
Akár 1000 csoportos kifizetést is indíthatsz egyszerre ügyfeleidnek, alvállalkozóidnak, alkalmazottaidnak, befektetőidnek vagy beszállítóidnak. Belföldre és külföldre egyaránt.

Wise-kártyák csapatodnak
Igényelhetsz okos-pénzváltó technológiával rendelkező Wise betéti kártyákat csapatodnak.

Nincsenek havidíjak
A Wise-nál egy egyszeri 18 910 forint számlanyitási díjat kell fizetned, illetve kártyaként egyszeri 1400 forintért igényelhetsz akár 50 betéti kártyát az alkalmazottjaidnak.

Időzített utalások
Beidőzithetsz utalásokat, hogy ne feledkezz meg az ismétlődő utalásaidról.

Közvetlen beszedések
Zökkenőmentessé teheted az előfizetéseid kifizetését közvetlen beszedési megbízásokkal.

Fizetési kérelmek
Könnyedén létrehozhatsz fizetési kérelmeket közvetlenül a Wise-számládról és elküldheted ügyfeleidnek.

Perselyek
El tudsz különíteni pénzt a mindennapi egyenlegedtől különböző projektekre. Így véletlenül sem költhetsz belőle bankkártyával, nem tudsz belőle utalalni vagy csoportos kifizetéseket indítani.

Még mit kaphatsz a Wise Business-számlával?

• A Wise-számlával több mint 40 pénznemet tudsz tárolni és közöttük átváltani.
• Pénzvisszatérítést kaphatsz a Wise Business-számládon tartott EUR, GBP és USD után.
• A Wise appban beállíthatsz automatikus pénzátváltást az általad kívánt árfolyam alapján vagy a Wise Árfolyamkövetővel kérhetsz árfolyamértesítőket egyenesen az email fiókodba.
• A Wise virtuális kártyákkal nagyobb biztonságban lehet a pénzed ismeretlen webáruházaktól való vásárláskor.
• A Wise appon keresztül azonnali értesítést kapsz minden vásárlásról, így nyomon követheted a költéseidet. Ha elveszíted a kártyádat, az appban könnyen letilthatod, így biztonságban marad a pénzed.
• Segítőkész, magyar nyelvű ügyfélszolgálat áll rendelkezésedre.

Hozd létre Wise Business-fiókod

📑 Kapcsolódó cikkek
Hogy működik az adózás a Wise-számlával? Vállalkozói számla összehasonlítás: Melyik a legjobb?

Most már láthatod, hogy vállalkozóként milyen lehetőségeid vannak a számlanyitásra. Akár több számlád is lehet egyszerre, belföldön és külföldön egyaránt. Érdemes ellenőrizned, hogy a kiállított számlákon helyesen adtad-e meg a bankszámlaszámot, és értesíteni partnereidet az esetleges változásról. Bízunk benne, hogy sikerül megtalálnod azt a számlacsomagot, ami megfelel igényeidnek. Ha pedig szeretnél spórolni a külföldi utalásokon és a pénzfogadáson, akkor bármikor nyithatsz egy Wise számlát vállalkozásodnak.

Források:

1. 2017. évi CL. törvény az adózás rendjéről 114. § (1)
2. 2007. évi CXXVII. törvény az általános forgalmi adóról 187. §-195. §
3. 2009. évi LXXXV. törvény a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról 220.§-221. §.
4. OTP Bank- Fizetési számla (bankszámla) Hirdetmények és üzletszabályzatok - Díjjegyzékek, glosszárium - Bázis számla HUF 2024.01.01. pdf dokumentum
5. Nemzeti Jogszabálytár - 508/2023. (XI. 20.) Korm. rendelet a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról
6. OTP - Kisvállalkozói forint számlák - Hirdetmények és üzletszabályzatok - Számlavezetés kondíciók forgalmi különdíj mellett - Kisvállalkozói Bázis számlacsomag
7. OTP Bank - Üzleti kártyák - Aktuális hirdetmények és üzletszabályzatok - Hirdetmények - Üzleti kártyák

Források ellenőrzésének ideje: 2024.02.09