Cómo Crear una Empresa en UK paso a paso

Astrid Gaterud

Abrir tu negocio en Inglaterra puede ser una opción muy interesante para establecerte internacionalmente y aprovechar las ventajas fiscales de los tipos de empresa ingleses.

¿Se puede abrir una empresa en Inglaterra desde España?

Sí, a pesar de que el llamado Brexit provocó que Reino Unido ya no pertenezca a la UE, sí que sigue siendo parte del Espacio Económico Europeo. Los ciudadanos integrantes del mismo, pueden moverse libremente entre estos países e intercambiar bienes y servicios. Esto te permite inscribir tu empresa en el Reino Unido aunque estés residiendo en España.

Además, algunos trámites para empezar a operar con tu negocio como abrir una cuenta bancaria de empresa se pueden hacer desde España de manera totalmente online.

Si no quisieras perder tiempo realizando los trámites para crear tu empresa en UK o tener que desplazarte al territorio británico, siempre puedes contratar un servicio de gestión online como Company Formation para que te ayuden con dicha gestión.

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Qué hay que saber antes de crear una empresa en UK desde España

Tu empresa registrada en UK deberá pagar impuestos en ese país, pero si la actividad que realizas se efectúa dentro del territorio español, también deberás pagar impuestos en España. Por este motivo, crear una empresa en UK puede ser una buena alternativa si tus actividades se realizan a través de Internet o en el Reino Unido. Eso sí, ten en cuenta que esto no sería recomendable si pretendes prestar tus servicios en una localización física situada en suelo español.

Además de los impuestos que paga tu empresa, tú también deberás pagar los que te correspondan según los ingresos que recibas de ella. Y si resides en territorio español, tendrás que pagarlos en España.

Principales ventajas de abrir una empresa en Inglaterra

Crear una empresa en UK es bastante sencillo, rápido y los impuestos¹ son relativamente más bajos que en España, lo que ofrece una oportunidad de crecimiento, sobre todo al comienzo de tu actividad empresarial.

Inglaterra España
Impuestos de sociedades 19 o 25 % (según beneficios) 25 %
El IVA (VAT en UK) 20 % 21 %
Cuotas mínimas para autónomo No
IVA para autónomos Solo si facturan más de 85 000 GBP anuales
IRPF (Income Tax en UK) 20 % si ingresas entre 12 571 y 50 270 GBP y del 0 % si ingresas menos de 12 571 19 % si ingresas hasta 12 450 €. 24 % si ingresas hasta 20 200 y 30 % si ingresas hasta 35 200

¿Es posible crear la empresa en UK y operar en España?

Es totalmente posible y legal que tu empresa tenga su sede en el Reino Unido y que tú seas residente en el territorio español.

Lo único que debes tener en cuenta es que si tu empresa desarrolla sus actividades en el Reino Unido o internacionalmente y tú resides en España, la empresa pagará sus impuestos en UK y tú como director pagarías los impuestos acordes a tu salario o dividendos en España.

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Primeros pasos para crear tu empresa en Inglaterra

  1. Elige el tipo de negocio que quieres montar y la forma jurídica que quieras darle. Esto puede depender de la repercusión legal que la empresa pueda tener sobre tus bienes personales, del número de accionistas, directores o empleados. Las dos formas legales más habituales son el autónomo (sole trader) o la empresa de responsabilidad limitada (limited company), que explicaremos más adelante en este artículo.

  2. Abre una cuenta bancaria en Reino Unido. Abrir una cuenta bancaria en UK no es tan fácil como en España. A menudo te solicitan infinidad de documentos y estar presente en UK. Por eso, una buena alternativa es la cuenta online multidivisa de Wise, ya que puedes abrirla desde el país en que te encuentres.
    La cuenta para empresas de Wise te permite pagar facturas internacionales o recibir dinero de tus clientes en múltiples divisas al tipo de cambio real sin sobrecostes. Wise es muchas veces más barato que PayPal y más barato que los bancos tradicionales en muchos casos.
    En tu cuenta multidivisa de Wise puedes activar datos de cuenta locales de monedas como la libra, el dólar americano, euros o muchas otras y Wise solo te cobra una pequeña y transparente comisión cuando hagas cambio de divisa, siempre aplicando el tipo de cambio medio.

  3. Comprueba si necesitas licencias, permisos o cuáles son los reglamentos y responsabilidades que dependen de la actividad de tu negocio.


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Pasos para ser autónomo en UK (sole trader)

  1. Comprueba qué cuenta como ser autónomo en Inglaterra si no estás del todo seguro.
  2. Solicita el número de la seguridad social National Insurance number
  3. Deberás mantener un registro de las ventas y gastos de tu negocio.
  4. Tendrás que registrarte para emitir tu declaración de impuestos, que harás de manera independiente y online cada año.
  5. Si tu beneficio es mayor de 85 000 libras, también deberás registrarte para el VAT, que es parecido al IVA español.
  6. Puedes realizar las actividades comerciales con tu propio nombre o puedes elegir un nombre comercial distinto para tu negocio, pero esto último no es obligatorio como autónomo. En cualquier caso, debes incluir tu nombre o nombre comercial en cualquier documentación oficial como facturas o cartas.
  7. En caso de que registres un nombre comercial, deberás comprobar su disponibilidad y seguir ciertas normas.

Pasos para crear una empresa de responsabilidad limitada (limited company)

  1. Comprueba si una sociedad de responsabilidad limitada o “limited company” es la opción adecuada para ti.
  2. Elige un nombre para tu empresa teniendo en cuenta ciertas normas y reglas y la disponibilidad de ese nombre.
  3. Designa al director de la empresa y determina quiénes son los accionistas y cuál es la parte de cada uno.
  4. Se necesita al menos un accionista o avalista, que puede ser el director.
  5. Identifica qué personas tienen control significativo sobre la empresa. Por ejemplo, cualquier persona con derecho a voto o más del 25 % de las acciones.
  6. Es necesario elaborar un memorando en el que se recojan los artículos que regirán la compañía. Puedes usar una plantilla (disponibles en la web del Gobierno del Reino Unido).
  7. Regístrate en Hacienda (HMRC) para pagar el Impuesto de Sociedades. Puedes hacerlo online en este enlace. Se requerirá un identificador y una contraseña que puedes obtener en el mismo portal. También te dan la posibilidad de hacerlo por correo postal, enviando el formulario IN01.
  8. También necesitarás designar una dirección física en el Reino Unido para la sede de la empresa.
  9. Por último, acude a la web de la Companies House (Registro Mercantil de UK) para hacer efectivo el registro aportando toda la información indicada en los párrafos anteriores. En un plazo de 24 horas, recibirás el certificado de registro que indica que tu empresa existe legalmente.

En caso de que prefieras acudir a la oficina a realizar el trámite en persona, puedes encontrar los formularios necesarios en esta web, rellenarlos y entregarlos en cualquiera de las 4 oficinas de la Companies House ubicadas en Edimburgo, Belfast, Londres o Cardiff.

Principales tipos de empresas en Reino Unido

Las dos formas legales de empresa más habituales son la Limited Company (equivalente a la SL española) y el sole trader que es el equivalente al autónomo español.

En la siguiente tabla puedes ver algunas de sus diferencias:

Private Limited Company Sole trader
VAT(IVA) 20 % Opcional o 20 % si facturas más de 85 000 GBP anuales
Impuesto de Sociedades Del 19 al 25 % -
Capital social mínimo No hay capital mínimo -
N.º mínimo accionistas 1 -
N.º mínimo de directores 1 -
Income Tax (IRPF) sobre ingresos anuales - 20 % de 12 571 a 50 270 GBP; 40 % de 50 271 a 125 140 GBP; 45 % más de 125 140 GBP; 0 % para menos de 12 570

Limited Company

Las Limited Companies² son entidades con personalidad jurídica propia. Pueden tener bienes a su nombre y contraer deudas. Su responsabilidad está limitada a su capital social y sus bienes. En ningún caso alcanza las posesiones personales de sus accionistas.

Si eliges esta forma legal para crear tu empresa en UK, necesitarás designar a un director. No es preciso que sea residente en el Reino Unido, pero debe tener una oficina allí.

Se necesita un mínimo de un accionista (que puede ser el director) y no hay capital social mínimo determinado por la ley.

Sole trader

El sole trader³ o trabajador autónomo consiste en una persona física que hace negocios en su nombre. Si decides crear una empresa en UK haciéndote autónomo, serás dueño directo de todos los bienes de tu compañía. Aunque, como contrapartida, tu responsabilidad en la misma será ilimitada.

Además, no estarás obligado a pagar IVA si tu facturación anual es inferior a 85 000 GBP. Y los trámites para comenzar tu actividad empresarial son mucho más sencillos que estableciendo una Sociedad Limitada.

Tendrás que darte de alta como autónomo si cumples alguna de las siguientes condiciones:

  • Has facturado más de 1000 libras al año.
  • Necesitas probar que trabajas por cuenta propia, por ejemplo, para reclamar la exención del pago de impuestos por cuidar a niños.
  • Deseas realizar pagos voluntarios del Seguro Nacional Clase 2 para ayudarte a obtener beneficios fiscales.

Cómo pagar los impuestos de la empresa

Cada año debes presentar una declaración de impuestos⁴ ante la HMRC. Es posible hacerlo online en este enlace.

Si necesitas más información relacionada con el pago de impuestos al crear tu empresa en UK desde España, te recomendamos que visites a un abogado o consultor financiero.


Fuentes:
¹ Impuestos de empresa en UK.
² Informaciación sobre las Limited Companies.
³ Información para convertirse en autónomo en UK.
Información sobre el pago de impuestos de la empresa.

Comprobado por última vez el 17 de octubre de 2023.


Esta publicación se proporciona solo con fines de información general y no pretende cubrir todos los aspectos sobre los temas que trata. No pretende ser un asesoramiento en el que debas confiar. Deberías obtener asesoramiento profesional o especializado antes de emprender, o abstenerte de emprender, cualquier acción sobre la base del contenido de esta publicación. La información en esta publicación no constituye asesoramiento legal, fiscal o profesional de Wise Payments Limited o sus afiliados. Los resultados anteriores no garantizan un resultado similar. No hacemos declaraciones ni garantías, ya sean expresas o implícitas, de que el contenido de la publicación sea preciso, completo o esté actualizado.

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