Schenking uit het buitenland ontvangen? Let hier op

Er is geld op je rekening gestort vanuit het buitenland. Een verjaardagscadeau van je tante uit Canada of een erfenis van een overleden grootouder bijvoorbeeld. Maar wat moet je nou precies doen als je een schenking uit het buitenland hebt ontvangen?

In dit artikel:

• Waar je rekening moet houden wanneer je een schenking uit het buitenland ontvangt
• De verschillende manieren waarop je geld kunt ontvangen uit het buitenland
• De kosten die je tegen kunt komen
• Wie betaald de schenkbelasting
• Hoe kun je vooraf berekening hoeveel schenkbelasting je moet betalen
• Hoe je aangifte schenkbelasting kunt doen

Je krijgt een schenking uit het buitenland, wat nu?

Een schenking uit het buitenland ontvangen is natuurlijk fijn, maar niet zo simpel als wanneer je een schenking uit Nederland op je bankrekening gestort krijgt. Waar moet je precies op letten bij een schenking vanuit een ander land dan Nederland? De volgende zaken zijn belangrijk:

Transactiekosten

Banken rekenen geld voor het overschrijven van vreemde valuta. Maak je een bedrag in Euro’s over (of ontvang je dit) binnen het SEPA-gebied, dan kan dat tot €50.000 gratis. Wordt er een overboeking gedaan in bijvoorbeeld Engelse ponden of Amerikaanse dollars dan zijn daar kosten aan verbonden. Deze kosten zijn bij iedere bank anders. De schenker kan kiezen of hij de kosten zelf betaalt, of dat hij deze wil delen met de ontvanger. Shared Cost oftewel SHA noemt men dat. Er kan ook gekozen worden voor ‘Our Cost/OUR’ waarbij de schenker alles betaalt, of voor ‘Beneficiary Cost/BEN’, waarbij jij als ontvanger voor de transactiekosten opdraait.¹ Met een beetje mazzel betaalt jouw Canadese tante dus zelf de kosten, met een beetje pech moet je er zelf aan meebetalen. Om er achter te komen wat de precieze kosten voor jou zijn, kun je contact opnemen met je bank of even op hun website kijken. Verreweg de meeste banken publiceren deze kosten op hun website.

---

Besparen op transactiekosten met Wise

Een mogelijke manier om geld te besparen wanneer je een schenking ontvangt, is om de zender te vragen deze te maken met Wise. Je kunt deze dan op 2 manieren ontvangen:

• In euro’s op je Nederlandse bankrekening → De zender maakt een betaling via Wise in zijn/haar lokale valuta, het geld wordt naar euro's gewisseld met de actuele middenkoers, en jij ontvangt het op je bankrekening
• In o.a. EUR, GBP, USD, AUD, NZD op je multi-valuta account van Wise → Jij kunt het dan omwisselen naar euro's (of een van de andere ondersteunde valuta) wanneer je wilt

De kosten verschillen per methode, en ook per valuta, dus je kunt kiezen welke voor jou en de zender het best uitkomt en het meest voordelig is.

Maak je Wise account, en start met besparen

---

Betalen van belasting

Misschien heb je wel eens gehoord van schenkbelasting. Dat is de belasting die er betaald moet worden als je een bedrag op je rekening geschonken krijgt. Maar wat als die schenking vanuit het buitenland komt? Moet er dan nog steeds belasting afgedragen worden? Dat hangt er een beetje van af. Of je belasting moet betalen hangt af van de nationaliteit van de schenker.² Daarover later meer.

Eventuele gevolgen voor uitkering of toeslag

Maak je gebruik van uitkeringen of toeslagen, dan kan een schenking op je bankrekening vanuit het buitenland daar invloed op hebben. Je vermogen kan namelijk flink stijgen door zo’n schenking en dat zou kunnen betekenen dat je niet meer in aanmerking komt voor bepaalde uitkeringen of toeslagen. Heel veel kun je hier niet aan doen nadat je een schenking hebt ontvangen, maar ben je wel op de hoogte van een schenking die eraan zit te komen dan is het verstandig om deze consequentie wel in je achterhoofd te houden.

Hoe kun je geld uit het buitenland ontvangen?

Er zijn verschillende manieren waarop je geld uit het buitenland kunt ontvangen; via je eigen bank, cash en via payment providers. Laten we eens wat voor- en nadelen van de verschillende manieren bekijken.

Een schenking ontvangen via je eigen bank

Een voordeel van een bankoverschrijving is dat het een veilige manier is om geld over te schrijven. Het nadeel van een bankoverschrijving is dat banken flink wat transferfees kunnen rekenen. Als de schenker dit niet zelf betaald draai jij voor die kosten op. Bovendien kan het soms ook even duren voordat het geld is overgeschreven.

Een schenking cash ontvangen

Er zijn manieren om je schenking cash te ontvangen. Bijvoorbeeld via Western Union. Met je identiteitsbewijs en het volgnummer wat je van de verzender hebt ontvangen kun je een kantoor van Western Union binnenlopen en je geld cash ontvangen.³ Dat is een voordeel, omdat je direct wat met je geld kunt doen. Hier is het grote nadeel natuurlijk wel dat wanneer je een fikse schenking hebt ontvangen je met een grote stapel geld in je zak over straat moet. Heel veilig is het in dat geval niet.

Een schenking ontvangen via een payment provider

Bij een payment provider kun je denken aan Paypal of Wise. Het grote voordeel van op deze manier een schenking ontvangen is dat de kosten vaak lager zijn. Bovendien kan het geld sneller op je rekening staan.

En wist je dat het met Wise ook mogelijk is om het geld in buitenlandse valuta te ontvangen (op moment van schrijven zijn dit Britse ponden, Amerikaanse, Australische en Nieuw Zeelandse dollars en euros). Het multi currency account van Wise is er perfect voor. Je kunt dan namelijk, zeker als je het geld niet direct nodig hebt, wachten op een goede wisselkoers om je geld om te zetten naar euro’s. Bij grote bedragen kan je dit flink wat geld opleveren.

Kijk hier of je geld kunt besparen met Wise

Met welke kosten moet je rekening houden?

Het is natuurlijk heel fijn om een schenking te krijgen, maar minder leuk wordt het als je je vervolgens blauw betaald aan allerlei onverwachte zaken. Het is dus goed om even te bekijken welke kosten er allemaal bij een schenking uit het buitenland komen kijken.

Kosten voor de schenker

Om geld over te maken vanuit het buitenland (zeker in vreemde valuta of buiten het SEPA-gebied) moet de schenker vaak geld betalen. Transactiekosten voor de bank bijvoorbeeld. Deze kosten zijn per bank verschillend.¹

Kosten voor correspondent bank

In de meeste gevallen wordt er gebruik gemaakt van het SWIFT netwerk om geld van het ene land naar het andere land over te maken. SWIFT staat voor Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication. Deze organisatie regelt internationaal bankverkeer en je kunt er als bank bij aangesloten zijn. Elke bank die is aangesloten heeft zijn eigen unieke SWIFT code toegewezen gekregen.

SWIFT zorgt ervoor dat banken met een minder sterke internationale positie ook gewoon geld naar andere landen kunnen overmaken. Er wordt dan gebruik gemaakt van een ‘intermediary bank’ (correspondent bank). De SWIFT service is voor banken niet gratis en ze kunnen deze kosten dus aan de klanten doorrekenen. De laatste jaren wordt de term SWIFT overigens steeds vaker vervangen door Bic-code.⁴

Bankkosten voor ontvanger

Niet alleen de bank vanaf waar het geld wordt verzonden, maar ook de bank waar jij het geld uiteindelijk op ontvangt maakt gebruik van het net genoemde SWIFT netwerk. Het is dus heel goed mogelijk dat je voor de overschrijving van één schenking twee keer moet betalen voor de SWIFT kosten.

Kosten wisselkoers

Bij veruit de meeste banken betaal je een bepaald percentage bovenop de wisselkoers. Dit bedrag wordt vaak niet heel duidelijk aangegeven. De kans is groot dat bij het omwisselen van valuta door jouw bank, door de correspondent bank, of door de bank van de schenker, niet wordt gewerkt met de middenkoers, of de mid-market wisselkoers. Je betaalt dan dus meer dan eigenlijk eerlijk is.

Om deze kosten te omzeilen en flink wat geld te besparen kun je werken met Wise. De buitenlandse valuta wordt dan naar euro’s omgezet via de middenkoers, wat ook wel de ‘eerlijkste wisselkoers’ wordt genoemd. Het is het precieze punt tussen vraag en aanbod van valuta, en deze koers wisselt continu. Dit is dus een andere wisselkoers dan die je vaak bij banken of andere providers ziet, want zij gooien vaak nog een percentage aan kosten bovenop de wisselkoers, waardoor je dus niet de ‘zuivere koers’ betaalt.

Wie betaalt de schenkbelasting?

Er kan gekozen worden wie de schenkbelasting betaald: de schenker, de ontvanger of allebei. Heeft de schenker nooit in Nederland gewoond, dan hoef je geen belasting te betalen. Heeft de schenker de Nederlandse nationaliteit maar woont hij of zij in het buitenland, dan hoef je alleen aangifte te doen als de schenker minder dan 10 jaar geleden uit Nederland is vertrokken. Heeft de schenker niet de Nederlandse nationaliteit dan hoef je alleen maar aangifte te doen als de schenker minder dan een jaar geleden nog in Nederland woonde².

Schenkbelasting berekenen, hoe doe je dat?

Maar hoeveel kost het dan precies als je een schenking doet of krijgt? Dat is heel makkelijk uit te rekenen op de site van de belastingdienst. We hebben even wat voorbeelden uitgewerkt.

Stel: je ontvangt €20.000 in het jaar 2020 van je oma die net is geëmigreerd naar Canada. Je oma heeft aangegeven de kosten op zich te nemen. Je oma moet dan € 3.905 aan schenkbelasting betalen.

Neem jij de kosten echter op je, dan hoeft je oma niks extra’s te betalen. Maar betaal jij € 3.202.

Je ziet dat er een verschil is in het eindbedrag. Dat komt omdat je als ontvanger altijd minder belasting hoeft te betalen dan als schenker.⁵

Aangifte schenkbelasting doen, hoe werkt het?

Je hebt een schenking gekregen en wil dit nu aangeven bij de belastingdienst. Hoe werkt dat? Vrij simpel eigenlijk. Je doet dit online bij de belastingdienst. De volgende stappen moet je dan ondernemen, het zijn er maar vier!

Stap 1 - Voorbereiding

Zorg ervoor dat je alle benodigde gegevens bij elkaar verzameld zodat je snel alle formulieren online kunt invullen en niet tussendoor steeds dingen hoeft op te zoeken. De volgende dingen heb je nodig⁶:

• Burgerservicenummer
• Digi-D of machtigingscode voor Digi-D
• Burgerservicenummer van schenker, óf het RSIN als de schenker een instelling is
• Gegevens van de schenking, zoals de datum en de waarde van de schenking
• De overeenkomst of akte van de notaris (alleen als je deze hebt)
• Als de schenking een onroerende zaak is heb je ook nog de WOZ-waarde van de woning, of de marktwaarde van de onroerende zaak, nodig.

Stap 2 - Inloggen bij belastingdienst en formulier opzoeken

Je logt in bij de belastingdienst met je Digi-D code. Je logt in als jezelf, maar doe je de aangifte voor iemand ander dan log je in via ‘inloggen voor iemand anders’. Zodra je ingelogd bent ga je op zoek naar het woord ‘schenkbelasting’ en klikt dit aan. Kies nu het belastingjaar en klik op ‘aangifte schenkbelasting doen’.

Stap 3 - Formulier invullen

Vul nu het formulier in. Dit gaat vlot als je bij stap 1 alles al had verzameld. Wanneer je alles ingevuld hebt klik je op ‘akkoord’.

Stap 4 - Verzenden

Het laatste wat je nog even moet doen is je ingevulde formulier ondertekenen en verzenden. En dat was het. Simpel toch?

Het is natuurlijk best plezierig om een schenking te ontvangen uit het buitenland. Maar er komen vaak nog kosten bij kijken waar je in eerste instantie niet bij stilgestaan hebt. Gelukkig zijn bepaalde kosten te omzeilen door via een andere manier te werken. Bijvoorbeeld door de schenking via Wise te doen. Zeker als het om internationaal bankverkeer gaat kun je hierdoor flink wat geld besparen.

Probeer Wise eens voor je volgende betaling

Gebruikte bronnen voor dit artikel:
1.Consumentenbond artikel: Geld overmaken naar het buitenland
2.Belastingdienst: Ik krijg een schenking uit het buitenland
3.Geld ontvangen met Western Union
4.Uitleg over SWIFT
5.Belastingdienst: Schenkbelasting calculator
6.Belastingdienst: Benodigde gegevens voor aangifte schenkbelasting
7.Belastingdienst: Aangifte schenkbelasting in 4 stappen
*Alle bronnen gecontroleerd op 19 mei, 2020

Handig:
Belastingdienst: Ik krijg een schenking – betaal ik schenkbelasting?

---

Deze publicatie is bedoeld als algemeen advies en behandeld het onderwerp niet tot in detail. Het is niet bedoeld om advies te geven waar je jouw beslissing op baseert. Schakel de hulp in van een professional voordat je actie onderneemt, of voordat je je onthoudt van actie, op basis van de inhoud van dit artikel. De informatie in dit artikel is niet bedoeld als professioneel advies van TransferWise Limited of haar affiliates, op welk gebied dan ook. De in dit artikel behandelde resultaten bieden geen garantie op een vergelijkbare uitkomst. Wij geven geen garantie, expliciet of impliciet, dat de inhoud van dit artikel juist, volledig of actueel is.