Jika Anda memiliki pertanyaan tentang pajak Anda atau mengajukan pengembalian — silakan berkonsultasi dengan ahli yang berkualifikasi. Wise tidak dapat memberikan nasihat tentang situasi pajak pribadi Anda, dan artikel ini dimaksudkan untuk tujuan informasi saja.
Yang perlu diingat ketika Anda seorang wajib pajak Inggris dan Anda menyimpan uang Anda dalam Saham
Jika Anda adalah wajib pajak Inggris — perorangan atau bisnis — menyimpan uang Anda dalam Saham dapat memengaruhi cara Anda membayar pajak.
Apa yang perlu Anda laporkan ke HMRC ditentukan oleh keadaan Anda. Perlu diingat bahwa dana pelaporan luar negeri dan aturan pajak yang mengatur rezim itu rumit.
Wise tidak dapat memberikan nasihat pajak dan kami sarankan Anda meminta nasihat dari penasihat pajak.
Apa perbedaan antara dana investasi Inggris dan non Inggris?
Dana investasi di Inggris Raya umumnya diperlukan untuk mendistribusikan pendapatan apa pun yang diperoleh. Dana luar negeri tidak memiliki persyaratan ini. Dana yang berbasis di luar Inggris (dana luar negeri) tidak memiliki persyaratan ini. Dana luar negeri yang sesuai dengan rezim Dana Pelaporan Inggris (UK Reporting Fund) kemungkinan akan mempertahankan pendapatan yang diperoleh — ini dikenal sebagai Excess Reportable Income (ERI).
ERI berlaku untuk setiap investor Inggris yang berinvestasi dalam dana pelaporan luar negeri di luar Rekening Tabungan Individu (ISA) atau Pensiun Pribadi yang Diinvestasikan Sendiri (SIPP). ERI dianggap didistribusikan 6 bulan setelah tahun akuntansi dana berakhir. Ini akan dikenakan pajak sebagai dividen atau pendapatan bunga, tergantung pada aset dasar dana.
Bagaimana status dana Wise Assets?
Saat ini, Wise hanya menawarkan dana pelaporan Inggris. Ini untuk mempertahankan perlakuan keuntungan modal dari pelepasan. Kami berkomitmen untuk menyediakan data dan informasi yang relevan kepada setiap pelanggan untuk mengelola dampak ERI.
Perlu diingat: jika Anda berinvestasi dalam dana luar negeri di luar ISA atau SIPP yang tidak memiliki status dana pelaporan Inggris, setiap keuntungan atas pelepasan unit apa pun akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa dan bukan sebagai keuntungan modal.
Apa dampak Wise Assets kepada wajib pajak Inggris?
Aset dasar dari setiap dana pelaporan Inggris menentukan bagaimana HMRC akan memperlakukan ERI atau pendapatan terdistribusi dari dana tersebut.
iShares World Equity Index Fund (ISIN: LU0852473015) terutama terdiri dari sekuritas ekuitas (misalnya saham), sehingga setiap ERI yang diperoleh dana ini harus dianggap sebagai pendapatan dividen.
ERI memenuhi syarat untuk mendapatkan tunjangan tahunan di Inggris. Harap perhatikan bahwa tunjangan Inggris dapat berubah dan tergantung pada keadaan masing-masing orang. Anda dapat menemukan informasi lebih lanjut dalam publikasi HMRC tentang dividen dan bunga.
Bagaimana Excess Reportable Income memengaruhi keuntungan modal?
Bagi wajib pajak Inggris, setiap keuntungan dari pelepasan investasi dalam dana pelaporan dikenakan pajak keuntungan. Jumlah ERI yang dikenakan pajak penghasilan umumnya harus ditambahkan ke biaya dasar investasi. Ini akan mengurangi keuntungan yang dikenakan pajak keuntungan modal.
Ini akan tercermin dalam laporan pajak Inggris Anda mulai 15 Desember 2022 jika berlaku.
Apakah ada hal lain yang harus saya ingat?
Tahun pajak perorangan Inggris berlangsung dari tanggal 6 April – 5 April dengan penilaian mandiri (self assessment)t dan batas waktu pembayaran pada tanggal 31 Januari tahun berikutnya.
iShares World Equity Index Fund (ISIN: LU0852473015) memiliki akhir tahun akuntansi 31 Maret. Ini dianggap mendistribusikan pendapatan apa pun kepada Anda pada 30 September, 6 bulan setelah tahun akuntansi berakhir.
Contoh
Jika Anda menjual unit dalam dana antara 6 April 2021 dan 5 April 2022, Anda mungkin perlu memasukkan keuntungan/kerugian modal apa pun pada penilaian mandiri 2021–22 Anda yang jatuh tempo pada 31 Januari 2023.
Jika Anda memegang unit pada akhir tahun akuntansi dana, maka pada 30 September 2022 Anda akan dianggap menerima ERI, yang mungkin perlu dimasukkan dalam penilaian mandiri 2022–23 Anda dan akan muncul di laporan pajak Anda tahun depan.
Tergantung pada kapan Anda meminta laporan pajak dari Wise, dasar dalam setiap unit yang terjual mungkin telah disesuaikan oleh ERI yang dianggap akan didistribusikan kepada Anda pada 30 September 2022. Keterlambatan penyesuaian dasar disebabkan oleh waktu publikasi BlackRock tentang ERI apa pun.
Bisnis dapat menghitung tahun keuangan secara berbeda dan harus mempertimbangkan kapan setiap jenis pendapatan diperoleh atau dianggap diperoleh.