Temukan panduan umum tentang pajak saat menggunakan Pendanaan Berbunga Wise atau Saham.
Jika Anda memiliki pertanyaan tentang pajak Anda atau mengajukan pengembalian — silakan berkonsultasi dengan ahli yang berkualifikasi. Wise tidak dapat memberikan nasihat tentang situasi pajak pribadi Anda, dan artikel ini dimaksudkan untuk tujuan informasi saja.
Saat Anda mengaktifkan Pendanaan Berbunga atau Saham, Anda berinvestasi dalam unit dalam pendanaan. Jika Anda seorang wajib pajak Estonia, ini berarti Anda mungkin perlu melaporkan semua penghasilan Anda di seluruh dunia dalam formulir pengembalian pajak penghasilan pribadi Estonia Anda. Anda juga mungkin perlu membayar pajak penghasilan atas keuntungan modal jika berlaku.
Kapan pajak keuntungan modal jatuh tempo?
Pajak keuntungan modal, atau pajak penghasilan atas keuntungan modal, dapat jatuh tempo ketika Anda menjual unit dalam dana dan Anda merealisasikan keuntungan. Dengan kata lain: ketika Anda membelanjakan, mengirim, mengonversi, atau memindahkan uang ke akun lain. Mungkin juga melaporkan kerugian untuk ditetapkan terhadap keuntungan di masa depan.
Akun Wise tidak bertindak sebagai akun investasi untuk tujuan pengembalian pajak penghasilan pribadi Estonia dengan cara yang sama seperti rekening bank tradisional.
Pelajari lebih lanjut tentang akun investasi di Estonia
Untuk tahun pajak 2023 Anda, Anda belum dapat secara otomatis mengirim data transaksi Anda dari Wise ke EMTA. Namun, Anda bisa meminta laporan pajak dari kami — cukup berikan informasi yang perlu Anda masukkan ke laporan pajak penghasilan pribadi Anda.
Di mana saya bisa mendapatkan informasi lebih lanjut tentang cara mengirimkan laporan pajak?
Wajib pajak Estonia harus melaporkan keuntungan modal yang direalisasikan pada laporan pajak pribadi tahunan mereka (Formulir A) sebelum 30 April.
Bagaimana cara mendapatkan data yang mungkin perlu saya laporkan pada laporan pajak saya?
Untuk mengetahui berapa banyak uang yang telah Anda hasilkan atau hilang menggunakan Pendanaan Berbunga atau Saham, Anda dapat mengunduh laporan pajak dari akun Anda.
Untuk melakukan ini:
Di web, buka akun Anda melalui nama Anda di sudut atas
Pilih Pernyataan dan laporan
Pilih Laporan pajak dan Minta laporan pajak
Informasi apa yang akan ditampilkan dalam laporan pajak?
Laporan pajak akan menunjukkan:
ISIN dan negara pendanaan
ikhtisar semua akuisisi dan pelepasan (penjualan)
jumlah kepemilikan
harga unit per pendanaan
setiap keuntungan atau kerugian yang direalisasikan
biaya yang dibebankan
Apakah saya perlu memilih FIFO atau WACC untuk metode basis biaya?
Menurut instruksi yang diberikan oleh otoritas pajak Estonia dalam Formulir A, Anda dapat memilih salah satu, tetapi Anda harus menggunakan metode yang Anda pilih secara konsisten.
Bagaimana saya harus melaporkan transaksi dari laporan pajak?
Saat Anda membuka laporan pajak, ringkasan keseluruhan menunjukkan ringkasan konsolidasi keuntungan modal di semua pendanaan. Halaman-halaman berikut menunjukkan secara kronologis akuisisi dan pelepasan di setiap dana. Selalu periksa kembali apakah data pada laporan akurat.
Menurut instruksi yang diberikan oleh otoritas pajak Estonia dalam Formulir A, Anda dapat mengonsolidasikan keuntungan atau kerugian modal Anda per dana, alih-alih melaporkan semua transaksi pembelian dan penjualan satu per satu, ketika Anda melaporkannya pada laporan pajak pribadi Anda. Ini berarti bahwa jika Anda telah berinvestasi dalam beberapa dana, Anda dapat menghitung jumlah akuisisi, pelepasan, jumlah unit per setiap dana sendiri.
Dana yang Anda investasikan melalui Wise berdomisili di luar Estonia, sehingga pendapatan asing dari keuntungan modal dilaporkan dalam kotak 8.2.
Dapatkah saya mengambil biaya Wise dari keuntungan modal yang diperoleh?
Pedoman umum dari EMTA adalah bahwa biaya pemeliharaan akun, dan biaya umum lainnya yang tidak terkait langsung dengan pembelian atau penjualan sekuritas, tidak dapat dikurangkan. Tetapi, karena jumlah biaya Wise terkait dengan jumlah yang diinvestasikan dalam dana, ini dapat dianggap dapat dikurangkan. Harap hubungi EMTA secara langsung untuk memastikannya.
Bagaimana jika saya masih memiliki pertanyaan?
Silakan berkonsultasi dengan penasihat pajak Anda, atau hubungi EMTA secara langsung.