การใช้ผลิตภัณฑ์ Wise Interest หรือหุ้นในสวิตเซอร์แลนด์

ศึกษาคำแนะนำทั่วไปเกี่ยวกับภาษีเมื่อใช้ Wise Interest หรือหุ้น

หากมีข้อสงสัยเกี่ยวกับภาษีหรือการยื่นแบบแสดงรายการภาษี — โปรดสอบถามผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสม Wise ไม่สามารถให้คำแนะนำเกี่ยวกับสถานการณ์ภาษีส่วนบุคคลของคุณได้ และบทความนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลเท่านั้น

เมื่อคุณเปิดใช้งาน Interest หรือหุ้น คุณกำลังลงทุนในหน่วยในกองทุนรวม หากคุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในสวิตเซอร์แลนด์ นั่นหมายความว่าคุณต้องรายงานรายได้ทั่วโลกทั้งหมดและทรัพย์สินสุทธิของคุณในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้และภาษีความมั่งคั่งส่วนบุคคลของสวิตเซอร์แลนด์ของคุณ

คุณอาจต้องชำระภาษีเงินได้จากรายได้พึงประเมิน (deemed income) และภาษีความมั่งคั่งสำหรับทรัพย์สินที่คุณถือไว้ ขณะที่กำไรจากทุน/กำไรจากการขาย (capital gains) ส่วนบุคคลโดยทั่วไปจะได้รับการยกเว้นภาษีในสวิตเซอร์แลนด์

กำไรจากการขาย (Capital Gains)

กำไรจากการขายส่วนบุคคลที่เกิดจากการขายทรัพย์สินเคลื่อนที่โดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษีทั้งในระดับรัฐบาลกลางหรือระดับรัฐ (canton) ดังนั้นกำไรที่อาจเกิดขึ้นจากการขายหน่วยกองทุนของคุณจึงควรถูกมองว่าได้รับการยกเว้นภาษี โดยทั่วไปจะเป็นเช่นนี้ เว้นแต่คุณจะเข้าข่ายเป็นผู้ค้าหลักทรัพย์มืออาชีพ หรือถือครองทรัพย์สินดังกล่าวเป็นส่วนหนึ่งของสินทรัพย์ทางธุรกิจของคุณ

รายได้พึงประเมิน (ดอกเบี้ยและการจ่ายเงินปันผล)

รายได้สะสมทั้งหมด (เงินปันผลและดอกเบี้ย) ที่ได้รับจากกองทุนรวม จะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ ควรถูกแจ้งเป็นรายได้ปกติในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ข้อมูลเกี่ยวกับผลตอบแทนต่อหน่วยที่ต้องเสียภาษีรวมอยู่ในแบบแสดงรายการภาษีใน 'Kursliste' ที่เผยแพร่โดย SFTA (ICTax — Income & Capital Taxes)

การกระจายหรือการสะสมกำไรจากการขายที่กองทุนได้รับไม่อยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ ตราบใดที่การสะสม/การกระจายกำไรจากการขายถูกระบุและดำเนินการแยกออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ภาษีความมั่งคั่งสุทธิ (Net Wealth Tax)

ภาษีความมั่งคั่งสุทธิถูกเรียกเก็บในระดับรัฐ (canton) และเทศบาล ผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีในสวิตเซอร์แลนด์อยู่ภายใต้ภาษีความมั่งคั่งสุทธิสำหรับทรัพย์สินเคลื่อนย้ายได้ทั่วโลกทั้งหมดที่ตนถืออยู่ อัตราภาษีแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับรัฐและเทศบาลที่ผู้เสียภาษีอาศัยอยู่

คุณสามารถค้นหามูลค่าสินทรัพย์สุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคมของกองทุนรวมที่ต้องระบุในแบบแสดงรายการภาษีได้ใน 'Kursliste' ของสำนักงานบริหารภาษีแห่งสวิตเซอร์แลนด์ (ICTax — ภาษีเงินได้และภาษีเงินทุน) หรือในหนังสือรับรองภาษีของคุณ

ฉันจะหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้จากที่ไหน

ผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี (tax resident) ในสวิตเซอร์แลนด์จำเป็นต้องรายงานรายได้ที่เกิดขึ้นจริง และความมั่งคั่งสุทธิในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และภาษีความมั่งคั่งประจำปีของตน

กำหนดเวลายื่นและกระบวนการยื่นแบบแสดงรายการภาษีจะแตกต่างกันไปตามรัฐ (canton) ที่ผู้เสียภาษีมีถิ่นที่อยู่เพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี

วิธีโหลดข้อมูลรายได้เพื่อใช้ในการยื่นภาษี

หากต้องการทราบว่าคุณได้รับรายได้เท่าใดจากการใช้ Interest หรือ Stocks คุณสามารถดาวน์โหลดรายงานภาษีจากบัญชีของคุณได้

วิธีดำเนินการ

1. ไปที่การตั้งค่าบัญชีของคุณด้วยการคลิกชื่อของคุณที่มุมด้านบน

2. เลือก รายการเดินบัญชีและรายงาน

3. เลือก ใบแจ้งยอดภาษี และ ขอใบแจ้งยอดภาษี

ผลตอบแทนต่อหน่วยที่ต้องเสียภาษีอยู่ในแบบแสดงรายการภาษีใน 'Kursliste' ที่เผยแพร่โดย SFTA (ICTax — Income & Capital Taxes)

ใบแจ้งยอดภาษีจะแสดงข้อมูลอะไรบ้าง

ใบแจ้งยอดภาษีจะแสดงข้อมูลต่อไปนี้:

• รหัส ISIN และประเทศของกองทุน

• จำนวนที่ถือครอง

• มูลค่าสินทรัพย์สุทธิของหน่วยลงทุนที่ถืออยู่

• ดอกเบี้ยหรือเงินปันผลที่ได้รับและสะสม

• ค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บ