Găseșteghidul nostru general despre impozite când folosești Wise Fond cu dobândă sau Stocuri.
Când activezi opțiunea de Wise Fond cu dobândă sau Stocuri, investești în unități într-un fond. Dacă ești rezident fiscal în Regatul Unit, există două tipuri de impozite pentru care ai putea deveni răspunzător când folosești Fondul cu dobândă sau Stocurile: impozitul pe câștigurile de capital și impozitul pe venit.
Nu va trebui să plătești impozite în cazul în care câștigurile tale — inclusiv cele din alte economii și investiții — se încadrează în indemnizațiile tale. De asemenea, oferim îndrumări cu privire la modul în care poți obține un extras din partea noastră pentru a te ajuta să calculezi orice obligație fiscală. Dacă nu ești sigur(ă), te rugăm să discuți cu consilierii tăi fiscali, juridici și contabili.
Poți solicita o declarație fiscală pentru a arăta care sunt veniturile și câștigurile de capital pe care ar trebui să le declari din folosirea opțiunii de Wise Fond cu dobândă sau Stocuri. Obține ajutor pentru declarația ta fiscală dacă ai activat deja Fondul cu dobândă.
Impozitul pe câștiguri de capital
S-ar putea să fie necesar să plătești impozit pe câștigurile de capital dacă transferi bani din soldul sau depozitul tău păstrat ca Fond cu dobândă sau Stocuri — cheltuind, trimițând, convertind sau pur și simplu mutând bani în alt cont. Asta va declanșa vânzarea de către Wise a unităților din fond, proces cunoscut sub numele de cedare.
Nu va trebui să plătești niciun impozit pe câștigurile de capital în acest scenariu dacă câștigurile tale se încadrează în indemnizația pentru câștigurile de capital scutite de impozit. Dacă câștigurile tale de capital depășesc această indemnizație, care include câștiguri din alte investiții (nu doar Wise), orice cedare devine supusă impozitului pe câștigurile de capital.
Impozit pe venit
S-ar putea să fie necesar să plătești impozit pe venit atunci când folosești opțiunea de Fond cu dobândă sau Stocuri, dar numai dacă acesta nu se încadrează în indemnizația de economii personale — ceea ce include dobânzile obținute oriunde (nu doar în Wise).
Opțiunile de Wise Fond cu dobândă și Stocuri folosesc fonduri care uneori generează venituri raportate în exces (ERI). ERI este profitul pe care fondul îl realizează și care nu a fost distribuit investitorilor. Cu toate acestea, în scopurile fiscale din Regatul Unit, ERI este considerat ca și cum l-ai fi primit. Deci, dacă ți-ai depășit indemnizația de economii personale, vei fi supus impozitului pe venit.
Află mai multe despre ERI pe gov.uk.
Un exemplu:
Iată un exemplu fictiv despre modul în care cineva ar putea deveni obligat să plătească atât impozitul pe câștigurile de capital, cât și impozitul pe venit atunci când folosește Fondul cu dobândă sau Stocurile.
Andrei folosește Wise. Are unele economii și investiții existente, așa că și-a depășit deja indemnizațiile gratuite pentru economii personale și câștiguri de capital. El activează Fondul cu dobândă pentru un sold Wise de 10,000 GBP la 1 ianuarie 2020. În acel moment, fiecare unitate din fond costa 100 de lire sterline, deci 10,000 de lire sterline cumpără 100 de unități.
Până la 30 septembrie 2020, cota sa din ERI este de 0.50 GBP pe unitate. Asta înseamnă că este obligat să plătească impozit pe venit pentru 50 GBP din ERI (0.50 GBP x 100 de unități). Cei 50 GBP din ERI ar fi impozitați la rata obișnuită a impozitului pe venit din Marea Britanie, reducând valoarea câștigurilor de capital pe care le va datora — poți vedea cum se calculează mai jos.
Pe 31 decembrie 2020, Andrei își retrage toți banii. În ultimul an nu a cheltuit sau trimis niciun ban și a câștigat 1,000 GBP pentru cei 10,000 GBP inițiali. Acest lucru se datorează faptului că fiecare unitate din fond valorează 110 GBP până la această dată.
1,000 GBP minus 50 GBP ERI înseamnă că Andrei are un câștig de 950 GBP.
Acest câștig de 950 GBP este apoi impozitat la rata de impozitare a câștigurilor de capital din Regatul Unit.
Deoarece și-a depășit deja indemnizațiile, Andrei ar trebui să declare aceste venituri și câștiguri de capital în declarația sa fiscală de la sfârșitul anului.
Pe lângă scutirile de impozit de stat, pot exista și alte scutiri disponibile pentru tine pentru a atenua impozitul pe venit și pe câștigurile de capital. Discută cu un consilier juridic, contabil sau fiscal dacă vrei să afli mai multe.
Află dacă trebuie să depui o declarație fiscală în Regatul Unit
Este puțin probabil să fie necesar să depui o declarație fiscală numai din cauza folosirii Wise Fond cu dobândă sau a Stocurilor dacă te afli în limitele scutite de impozit din Marea Britanie pentru câștiguri de capital și economii personale. Dacă depășești aceste indemnizații, care includ orice alte venituri din dobânzi și câștiguri de capital (nu doar de la Wise), probabil că va trebui să depui o declarație.
Poți folosi site-ul HMRC pentru a verifica dacă trebuie să trimiți o declarație fiscală. Veniturile din Wise Fond cu dobândă sau Stocuri sunt considerate „venituri din afara Regatului Unit”, pentru care este posibil să fie necesar să plătești impozit dacă îți depășești limitele.
Cum să-ți citești declarațiile fiscale dacă ești în Marea Britanie
După ce ți-ai descărcat declarația fiscală de la noi, există două secțiuni pe care trebuie să le verifici.
Secțiunea Venituri – pe pagina 3
Această secțiune arată venitul pe care l-ai obținut în perioada în care ai folosit Fond cu dobândă sau Stocuri.
Dacă observi Venituri raportate în exces — Fond cu dobândă — aceasta se referă la utilizarea de către tine a Wise Fond cu dobândă. Ghidul HMRC spune că acestea trebuie raportate în declarația de impozit pe Pagini străine (SA106) ca „Dobânzi și alte venituri din economii din străinătate”.
Dacă observi Interese raportate în exces — Dividende — aceasta se referă la faptul că ai utilizat Stocuri. Ghidul HMRC spune că dividendele din Venitul raportat în exces ar trebui să fie raportate în declarația de impozit pe Pagini străine (SA106) ca „Dividende de la societăți străine”.
Verifică Ghidul HMRC pentru mai multe informaţii.
Secțiunea Câștiguri din capital — pe pagina 4
Rândurile pe care va trebui să le verifici în această secțiune sunt:
numărul cesiunii
venituri din cesiune
costuri admisibile
câștiguri în cursul anului, înainte de pierderi
pierderi în cursul anului
Aceste informații pot fi folosite pentru a completa Rezumat câștiguri din capital (SA108). Îți poți atașa declarația fiscală Wise la declarația ta de impozit pe venit pentru a furniza detalii despre cesiuni către HMRC.