Włączając opcję Oprocentowanie lub Akcje, inwestujesz w fundusz niedystrybuujący. Jeśli jesteś estońskim rezydentem podatkowym, może być konieczne wykazanie wszystkich swoich dochodów z całego świata w estońskim formularzu zeznania podatkowego od osób fizycznych. W stosownych przypadkach może być również konieczne zapłacenie podatku dochodowego od zysków kapitałowych.
Gdzie mogę uzyskać więcej informacji o tym, jak złożyć zeznanie podatkowe?
Estońscy rezydenci podatkowi będą musieli zgłosić zrealizowane zyski kapitałowe w rocznym zeznaniu o podatku dochodowym od osób fizycznych (formularz A) w dniu lub przed 30 kwietnia. Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia.
Dowiedz się, jak złożyć zeznanie podatkowe w estońskim Urzędzie podatkowym i celnym (EMTA) lub sprawdź instrukcje składania zeznaina i formularze.
Kiedy należy zapłacić podatek od zysków kapitałowych?
Podatek od zysków kapitałowych, lub podatek dochodowy od zysków kapitałowych może stać się należny w przypadku zbycia jednostek funduszu i zrealizowania zysku. Innymi słowy: kiedy wydajesz, wysyłasz, przewalutowujesz lub przenosisz pieniądze na inne konto. Możliwe jest również zgłaszanie strat w celu zestawienia ich z przyszłymi zyskami.
Skąd pozyskać dane do wypełnienia zeznania?
Aby dowiedzieć się, ile pieniędzy zyskałeś(-aś) lub straciłeś(-aś) korzystając z Oprocentowania lub Akcji, możesz pobrać raport dotyczący podatku ze swojego konta.
Aby to zrobić:
Przejdź do ustawień konta, wybierając nazwę swojego profilu w górnym rogu
Wybierz Wyciągi i raporty
Wybierz Wyciąg podatkowy i Złóż wniosek o zestawienie podatkowe
Jakie informacje będą widoczne na wyciągu podatkowym?
Wyciąg podatkowy będzie zawierać następujące informacje:
kod ISIN i kraj funduszu
przegląd wszystkich nabyć i zbyć
wysokość przechowywanych środków
cena jednostkowa za fundusz
wszelkie zrealizowane zyski lub straty
naliczone opłaty
Czy muszę wybrać FIFO lub WAC w przypadku metody opartej na kosztach?
Możesz wybrać spośród dwóch metod wyceny udziałów: First-In, First-Out (FIFO) i Weighted Average Cost (średni ważony koszt, WAC).
Zgodnie z instrukcjami podanymi przez estońskie organy podatkowe w formularzu A, możesz wybrać dowolną opcję, ale musisz ją konsekwentnie stosować.
Jak zgłosić transakcje z wyciągu podatkowego?
Po otwarciu wyciągu podatkowego ogólne podsumowanie przedstawia skonsolidowane podsumowanie zysków kapitałowych ze wszystkich funduszy.
Na kolejnych stronach przedstawiono nabycia i zbycia w każdym z funduszy w porządku chronologicznym. Zawsze dokładnie sprawdź, czy dane w raporcie są poprawne.
Zgodnie z instrukcjami podanymi przez estońskie organy podatkowe w formularzu A, możesz skonsolidować swoje zyski lub straty kapitałowe dla każdego funduszu, zamiast raportować wszystkie transakcje kupna i sprzedaży jedna po drugiej, gdy zgłaszasz je w swoim osobistym zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że jeśli inwestujesz w wiele funduszy, możesz samodzielnie obliczyć sumę nabyć, zbyć i ilość jednostek przypadającą na każdy fundusz.
Fundusze, w które inwestujesz poprzez Wise, mają siedzibę poza Estonią, dlatego dochód zagraniczny z zysków kapitałowych jest wykazywany w polu 8.2.
Czy mogę odliczyć opłaty Wise od uzyskanych zysków kapitałowych?
Tak, może obowiązywać dodatkowa opłata związana z korzystaniem z rachunku papierów wartościowych.
Czy możliwe jest zgłoszenie mojego konta Wise jako konta inwestycyjnego do celów podatkowych?
Tak, od roku podatkowego 2024 Twoje kont Wise kwalifikuje się jako konto inwestycyjne w ramach zasad opodatkowania dochodu osobistego. Miej na uwadze, że ma to zastosowanie tylko dla estońskich rezydentów podatkowych.
Co oznacza konto inwestycyjne do celów podatkowych?
Konto inwestycyjne w estońskich przepisach inwestycyjnych i podatkowych zachęca estońskich rezydentów podatkowych do większych inwestycji. Możesz to zrobić dzięki odroczeniu płatności podatku dochodowego od swoich zysków, dopóki nie wykorzystasz tych zarobków poza inwestycjami – na przykład jeśli opłacisz za ich pomocą podróż lub zakup nowego samochodu.
Dowiedz się więcej o swoim koncie inwestycyjnym
Czy muszę zadeklarować moje konto Wise jako konto inwestycyjne?
Nie, możesz zgłosić swoje zyski kapitałowe z Oprocentowania lub Akcji Wise w zwykły sposób – w polu 8.2. Oznacza to, że zapłacisz podatek dochodowy od uzyskanych przez Ciebie zysków kapitałowych.
Rozważ tę opcję, jeśli korzystasz ze swojego zainwestowanego rachunku dziennie do wysyłania pieniędzy i uzyskiwania do nich dostępu na karcie Wise.
Jakie są korzyści z korzystania z konta Wise jako konta inwestycyjnego?
Jeśli korzystasz ze swojego konta Wise do inwestowania w Akcje lub Oprocentowanie Wise, możesz odłożyć spłatę podatku dochodowego od swoich zysków, dopóki nie wykorzystasz swoich zysków poza inwestycjami.
Jak zgłosić moje konto Wise jako konto inwestycyjne?
Sekcja „6.5 Dochód z aktywów finansowych” jest poświęcona zeznaniom podatkowym dotyczącym kont inwestycyjnych.
Część I dotyczy usługodawcy.
W sekcji „numer konta” wpisz swój numer członkowski na Twoim profilu
„Nazwa instytucji finansowej” to „Wise Europe SA”, która zapewnia Ci Twoje konto Wise
Część II służy zgłoszeniu wszystkich Twoich wpłat na i wypłat z Twojego konta Wise. Podatek dochodowy jest należny, gdy płatności z konta Wise przekraczają wpłaty dokonane na konto Wise.
Czy mogę automatycznie wysłać moje dane konta Wise do estońskich organów podatkowych, żeby wstępnie wypełnić moje zeznanie podatkowe?
Nie, nie mamy wymaganej do tego integracji z EMTA. Możesz pobrać wyciągi z konta i raporty podatkowe ze swojego konta Wise, ale musisz wprowadzić wszystkie niezbędne dane do zeznania podatkowego ręcznie.
Co, jeśli nadal mam pytania?
Skonsultuj się ze swoim doradcą podatkowym lub bezpośrednio z EMTA.
Tutaj znajdziesz ogólne informacje dotyczące podatków dla użytkowników Oprocentowania lub Akcji Wise.
Jeśli masz pytania dotyczące podatków lub zeznania podatkowego, porozmawiaj z wykwalifikowanym specjalistą. Wise nie może udzielić Ci porady na temat Twojej osobistej sytuacji podatkowej, a ten artykuł ma wyłącznie charakter informacyjny.