Tutaj znajdziesz ogólne informacje dotyczące podatków dla użytkowników Oprocentowania lub Akcji Wise.
Jeśli masz pytania dotyczące podatków lub złożenia zeznania, porozmawiaj z wykwalifikowanym specjalistą. Wise nie może udzielić Ci porady na temat Twojej osobistej sytuacji podatkowej, a ten artykuł ma wyłącznie charakter informacyjny.
Włączając opcję Oprocentowanie lub Akcje, inwestujesz w jednostki funduszu. Jeśli jesteś estońskim rezydentem podatkowym, może być konieczne wykazanie wszystkich swoich dochodów z całego świata w estońskim formularzu zeznania podatkowego od osób fizycznych. W stosownych przypadkach może być również konieczne zapłacenie podatku dochodowego od zysków kapitałowych.
Kiedy należy zapłacić podatek od zysków kapitałowych?
Podatek od zysków kapitałowych, lub podatek dochodowy od zysków kapitałowych może stać się należny w przypadku zbycia jednostek uczestnictwa w funduszu i zrealizowania zysku. Innymi słowy: kiedy wydajesz, wysyłasz, konwertujesz lub przenosisz pieniądze na inne konto. Możliwe jest również zgłaszanie strat w celu zestawienia ich z przyszłymi zyskami.
Konto Wise nie pełni roli rachunku inwestycyjnego na potrzeby zeznania podatkowego w Estonii w taki sam sposób, jak tradycyjne konto bankowe.
Dowiedz się więcej o rachunkach inwestycyjnych w Estonii
W przypadku roku podatkowego 2023 nie możesz jeszcze automatycznie wysyłać danych transakcji z Wise do EMTA. Możesz jednak poprosić nas o wyciąg podatkowy – wystarczy, że podasz informacje, które musisz umieścić w swoim zeznaniu podatkowym.
Gdzie mogę uzyskać więcej informacji o tym, jak złożyć zeznanie podatkowe?
Estońscy rezydenci podatkowi będą musieli zgłosić zrealizowane zyski kapitałowe w rocznym zeznaniu podatkowym od osób fizycznych (formularz A) przed 30 kwietnia.
Jak uzyskać dane, których mogę potrzebować w moim zeznaniu podatkowym?
Aby dowiedzieć się, ile pieniędzy zyskałeś(-aś) lub straciłeś(-aś) korzystając z Oprocentowania lub Akcji, możesz pobrać raport dotyczący podatku ze swojego konta.
Aby to zrobić:
Na stronie internetowej przejdź do swojego konta, klikając swoje imię w górnym rogu
Wybierz Wyciągi i raporty
Wybierz Wyciąg podatkowy i Poproś o wyciąg podatkowy
Jakie informacje będą widoczne na wyciągu podatkowym?
Wyciąg podatkowy będzie zawierać:
kod ISIN i kraj funduszu
przegląd wszystkich nabyć i zbyć
wysokość przechowywanych środków
cena jednostkowa za fundusz
wszelkie zrealizowane zyski lub straty
naliczone opłaty
Czy muszę wybrać FIFO lub WACC w przypadku metody opartej na kosztach?
Zgodnie z instrukcjami podanymi przez estońskie organy podatkowe w formularzu A, możesz wybrać dowolną opcję, ale musisz konsekwentnie stosować wybraną metodę.
Jak ma zgłosić transakcje z wyciągu podatkowego?
Po otwarciu wyciągu podatkowego ogólne podsumowanie przedstawia skonsolidowane podsumowanie zysków kapitałowych ze wszystkich funduszy. Na kolejnych stronach przedstawiono nabycia i zbycia w każdym z funduszy w porządku chronologicznym. Zawsze dokładnie sprawdź, czy dane w raporcie są poprawne.
Zgodnie z instrukcjami podanymi przez estońskie organy podatkowe w formularzu A, możesz skonsolidować swoje zyski lub straty kapitałowe dla każdego funduszu, zamiast raportować wszystkie transakcje kupna i sprzedaży jedna po drugiej, gdy zgłaszasz je w swoim osobistym zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że jeśli inwestujesz w wiele funduszy, możesz samodzielnie obliczyć sumę nabyć, zbyć i ilość jednostek przypadającą na każdy fundusz.
Fundusze, w które inwestujesz za pośrednictwem Wise, mają siedzibę poza Estonią, dlatego dochód zagraniczny z zysków kapitałowych jest wykazywany w polu 8.2.
Czy mogę odliczyć opłaty Wise od uzyskanych zysków kapitałowych?
Ogólne wytyczne EMTA stanowią, że opłaty za prowadzenie rachunku i inne koszty ogólne niezwiązane bezpośrednio z zakupem lub sprzedażą papierów wartościowych nie podlegają odliczeniu. Ponieważ jednak wysokość opłat Wise jest powiązana z kwotą zainwestowaną w fundusze, można je uznać za podlegające odliczeniu. Aby się upewnić, skontaktuj się bezpośrednio z EMTA.
Co, jeśli nadal mam pytania?
Skontaktuj się ze swoim doradcą podatkowym lub bezpośrednio z EMTA.