Általános útmutató az adókkal kapcsolatban a Wise Kamatok vagy a Részvények használata esetén.
Ha kérdésed van az adóddal vagy az adóbevallásoddal kapcsolatban, beszélj egy képzett szakemberrel. A Wise nem adhat neked személyes adóügyekben tanácsot, és ez a cikk is csupán tájékoztató jellegű.
Amikor bekapcsolod a Kamatokat vagy a Részvényeket, egy alap egységeibe fektetsz be. Ha észt adóügyi illetőséged van, ez azt jelenti, hogy az észt személyi jövedelemadó bevallási nyomtatványon nyilatkoznod kell az összes bevételedről, akárhonnan is származnak a világból. Lehetséges, hogy a tőkenyereséged után jövedelemadót is kell fizetned.
Mikor esedékes a tőkenyereség-adó?
A tőkenyereség-adó vagy a tőkenyereség jövedelemadója akkor válhat esedékessé, amikor elidegeníted a befektetési jegyeidet és nyereséget realizálsz. Más szóval, amikor a pénzt elköltöd, elküldöd vagy átmozgatod másik számlára. Lehetséges, hogy veszteséget is elszámolhatsz a jövőbeli nyereségekkel szemben.
A Wise-számla az észt személyi jövedelemadó-bevallás szempontjából nem minősül befektetési számlának ugyanúgy, mint egy hagyományos bankszámla.
Tudj meg többet a befektetési számlákról Észtországban
A 2023-as adóévedhez még nem küldheted el automatikusan a tranzakciós adataidat a Wise-tól az EMTA-nek, de kérhetsz tőlünk adónyilatkozatot. Csupán add meg azokat az információkat, amelyeket bele kell foglalnod a személyi jövedelemadó-bevallásodba.
Hol találok további információt az adóbevallásom benyújtásáról?
Észt adóügyi illetőséggel rendelkező ügyfeleknek az éves személyi adóbevallásukban április 30. előtt nyilatkozniuk kell a realizált tőkenyereségről ("A nyomtatvány").
Hogyan kapom meg az adóbevallásomhoz szükséges adatokat?
Ha szeretnéd megtudni, hogy mennyi pénzt kerestél vagy vesztettél az Eszközökkel vagy a Részvényekkel, akkor letöltheted a kimutatásokat a fiókodból.
Ehhez:
A weboldalon menj a fiókodba a nevedre kattintva a felső sarokban
Válaszd ki a Kivonatok és kimutatások lehetőséget
Válaszd az Adónyilatkozat, majd az Adónyilatkozat kérése opciókat
Milyen információk találhatók az adónyilatkozaton?
Az adónyilatkozaton a következő információk találhatók:
az ISIN-kód és az alap országa
minden vétel és eladás áttekintője
tőke mennyisége
alaponkénti egységár
realizált nyereségek és veszteségek
felszámított díjak
Melyik költségalapú rendszert válasszam, a FIFO-t vagy a WACC-ot?
Az észt adóhatóságok utasításai szerint az A nyomtatványon bármelyiket választhatod, de azt a rendszert válaszd, amelyiket következetesen használod.
Hogyan jelentsem a tranzakciókat az adónyilatkozatból?
Amikor megnyitod az adónyilatkozatot, az átfogó összesítésben az összes alap tőkenyereségeinek konszolidált összegzése látható. A következő oldalak időrendi sorrendben mutatják meg az egyes alapok vásárlásait és eladásait. Mindig ellenőrizd, hogy a nyilatkozaton szereplő adatok helyesek-e.
Az észt adóhatóság "A nyomtatványon" található utasításai szerint a tőkenyereséged és veszteséged alaponként konszolidálhatod ahelyett, hogy egyesével jelentenéd minden vételi és eladási tranzakciódat, amikor nyilatkozol róluk a személyi adóbevallásodban. Ez azt jelenti, hogy ha több alapba fektettél be, te magad kiszámolhatod a vételek, az eladások, az egyes alapokra jutó befektetési jegyek összegét.
Az alapok, amelyekbe a Wise-on keresztül fektetsz be, Észtországon kívül találhatók, így a tőkenyereségből származó bevételt a 8.2-es rubrikában kell feltüntetni.
Levonhatom a Wise díjait a megszerzett tőkenyereségből?
Az EMTA általános útmutatója szerint a számlavezetési díjak és más általános költségek, amelyek nem köthetők közvetlenül az értékpapírok vételéhez vagy eladásához, nem levonhatók. De mivel a Wise által felszámított költségek az alapokba fektetett összegekhez vannak kötve, levonhatónak tekinthetők. Vedd fel a kapcsolatot közvetlenül az EMTA-val, hogy biztos információkhoz juss.
Mit tegyek, ha maradt még kérdésem?
Konzultálj az adótanácsadóddal vagy vedd fel a kapcsolatot közvetlenül az EMTA-val.