Lisez nos conseils généraux sur les taxes à payer lors de l'utilisation de Wise Intérêts ou des Actions.
Lorsque vous activez Wise Intérêts ou Actions, vous investissez dans les unités d'un fonds. Si vous résidez fiscalement au Royaume-Uni, il existe deux types d'impôts dont vous pourriez être redevable lors de l'utilisation d'Intérêts ou d'Actions : l'impôt sur les plus-values et l'impôt sur le revenu.
Vous n'aurez pas à payer d'impôt si vos gains (y compris ceux provenant d'autres épargnes et investissements) sont dans vos limites. Nous vous offrons également des conseils sur comment obtenir un relevé de notre part pour vous aider à déterminer toute obligation fiscale. En cas de doute, veuillez vous adresser à vos conseillers fiscaux, juridiques et comptables.
Vous pouvez demander un relevé fiscal pour indiquer le montant des revenus et des plus-values que vous pourriez avoir besoin de déclarer avec votre utilisation d'Intérêts ou d'Actions. Obtenez de l'aide avec votre déclaration de revenus si vous avez déjà activé Intérêts.
Impôts sur les plus-values
Vous pourriez avoir à payer des impôts sur les plus-values si vous transférez de l'argent depuis votre balance ou votre Réserve détenue avec Intérêts ou Actions. Cela s'applique que ce soit pour des dépenses, des envois, des conversions ou simplement pour déplacer des fonds vers un autre compte. Cela entraînera la vente d'unités dans le fonds par Wise, ce que l'on appelle une cession.
Dans ce cas, vous n'aurez pas besoin de payer d'impôt sur les plus-values si vos plus-values restent dans les limites de votre allocation fiscale pour les plus-values. Si vos plus-values dépassent cette allocation, qui englobe les plus-values provenant d'autres investissements (pas seulement Wise), toute cession devient alors sujette à l'impôt sur les plus-values.
Impôt sur le revenu
Vous pourriez avoir à payer un impôt sur le revenu lorsque vous utilisez Intérêts ou Actions, mais seulement si cela dépasse votre allocation personnelle d'épargne exonérée d'impôt. Cela inclut les intérêts gagnés ailleurs (pas uniquement chez Wise).
Intérêts et Actions utilisent des fonds qui génère parfois un revenu non distribué (RND). Le RND correspond aux bénéfices que le fonds réalise et qui n'ont pas été distribués aux investisseurs. Cependant, à des fins fiscales au Royaume-Uni, le RND est traité comme si vous l'aviez reçu. Aussi, si vous avez dépassé votre allocation personnelle d'épargne exonérée d'impôt, vous serez assujetti(e) à l'Impôt sur le revenu.
En savoir plus sur le revenu non distribué sur gov.uk.
Exemple
Voici un exemple fictif de la façon dont une personne pourrait être tenue de payer à la fois l'impôt sur les plus-values et l'impôt sur le revenu lorsqu'elle utilise Intérêts ou Actions.
Andrew utilise Wise. Il a des économies et des investissements et a donc déjà dépassé ses allocations de déductions d'impôts sur les épargnes personnelles et sur les plus-values. Il active le produit Intérêts pour une balance Wise de 10 000 GBP au 1ᵉʳ janvier 2020. À ce moment-là, chaque unité du fonds coûte 100 GBP, ainsi, 10 000 GBP peuvent acheter 100 unités.
Pour la période se terminant le 30 septembre 2020, sa part de revenu non distribué est de 0,50 GBP par unité. Cela signifie qu'il est redevable de l'impôt sur le revenu sur 50 GBP de revenu non distribué (0,50 £ x 100 unités). Les 50 GBP de revenu non distribué seraient imposés au taux ordinaire de l'impôt sur le revenu britannique, ce qui réduirait le montant des plus-values qu'il devra. Vous pouvez voir comment cela est calculé ci-dessous.
Le 31 décembre 2020, Andrew retire la totalité de son argent. Au cours de la dernière année, il n'a ni dépensé ni envoyé d'argent et a gagné 1 000 GBP sur ses 10 000 GBP initiaux. En effet, chaque unité du fonds vaut 110 GBP à cette date.
1 000 GBP moins le revenu non distribué de 50 GBP signifie que le gain d'Andrew est de 950 GBP.
Ce gain de 950 GBP est ensuite imposé au taux taux sur les plus-values britannique.
Comme il a déjà dépassé ses allocations, Andrew devra déclarer ce revenu et ces plus-values dans sa déclaration de revenus de fin d'année.
En plus des déductions non imposables du gouvernement, il peut y avoir d'autres dégrèvements à votre disposition pour atténuer l'impôt sur le revenu et les plus-values. Contactez un conseiller juridique, un comptable ou un conseiller fiscal si vous souhaitez en savoir plus.
Déterminer si vous devez produire une déclaration de revenus au Royaume-Uni
Il est peu probable que vous deviez produire une déclaration de revenus uniquement à partir de votre utilisation de Wise Intérêts ou des Actions si vous êtes dans l'allocation britannique de déductions d'impôts de vos plus-values et de votre épargne personnelle. Si vous dépassez ces allocations, qui comprennent tout autre revenu d'intérêts et de plus-values (pas seulement de Wise), vous devrez probablement produire une déclaration.
Vous pouvez utiliser le site Web du HMRC pour déterminer si vous devez soumettre une déclaration de revenus. Les revenus provenant de Wise Intérêts ou des Actions comptent comme des « revenus provenant de l'extérieur du Royaume-Uni », sur lesquels vous devrez peut-être payer des impôts si vous dépassez vos allocations.