Finde allgemeine Hinweise zu Steuern bei der Verwendung von Wise Zinsanlagen oder Aktien.
Wenn du Fragen zu deinen Steuern oder zur Abgabe der Steuererklärung hast, wende dich an einen qualifizierten Experten. Wise kann dir keinen Rat zu deiner persönlichen Steuersituation geben und dieser Artikel dient nur zu Informationszwecken.
Wenn du Zinsanlagen oder Aktien einschaltest, investierst du in Anteile eines Fonds. Wenn du in Estland steuerlich ansässig bist, bedeutet das, dass du dein gesamtes weltweites Einkommen in deiner persönlichen Einkommensteuererklärung angeben musst. Gegebenenfalls musst du auch Einkommensteuer auf Kapitalgewinne zahlen.
Wann muss die Kapitalertragssteuer bezahlt werden?
Die Kapitalertragssteuer oder Einkommenssteuer auf Kapitalgewinne kann fällig werden, wenn du Anteile des Fonds veräußerst und einen Gewinn erzielst. Mit anderen Worten: wenn du Geld ausgibst, verschickst, umtauschst oder auf ein anderes Konto verschiebst. Es ist auch möglich, Verluste zu melden, um sie mit zukünftigen Gewinnen zu verrechnen.
Das Wise-Konto fungiert für die Zwecke der estnischen Einkommensteuererklärung nicht als Anlagekonto wie ein herkömmliches Bankkonto.
Erfahre mehr über Investitionskonten in Estland
Für dein Steuerjahr 2023 kannst du deine Transaktionsdaten noch nicht automatisch von Wise an EMTA senden. Du kannst aber einen Steuerauszug von uns anfordern — gib einfach die Informationen an, die du für deine persönliche Einkommensteuererklärung brauchst.
Wo erhalte ich weitere Informationen darüber, wie ich eine Steuererklärung abgeben kann?
Steueransässige in Estland müssen ihre realisierten Kapitalgewinne vor dem 30. April in ihrer jährlichen persönlichen Steuererklärung (Formular A) angeben.
Wie erhalte ich Daten, die ich in meiner Steuererklärung angeben muss?
Um herauszufinden, wie viel Geld du mit Zinsanlagen oder Aktien verdient oder verloren hast, kannst du einen Steuerbericht von deinem Konto herunterladen.
Du kannst das folgendermaßen tun:
Im Internet gehst du zu deinem Konto über deinen Namen in der oberen Ecke
Wähle Kontoauszüge und Berichte.
Wähle Steuerauszug und Steuerauszug anfordern
Welche Informationen werden in dem Steuerauszug aufgeführt?
Der Steuerauszug enthält:
die ISIN und das Land des Fonds
eine Übersicht über alle Akquisitionen und Veräußerungen
Höhe der Beteiligung
Anteilspreis pro Fonds
alle realisierten Gewinne oder Verluste
erhobene Gebühren
Muss ich die FIFO- oder WACC-Methode für die Kostenbasis wählen?
Nach den Anweisungen, die die estnischen Steuerbehörden im Formular A geben, kannst du dich für eine der beiden Methoden entscheiden, aber du musst die gewählte Methode konsequent anwenden.
Wie soll ich die Transaktionen aus der Steuererklärung melden?
Wenn du deinen Steuerauszug öffnest, zeigt dir die Gesamtübersicht die konsolidierte Zusammenfassung der Kapitalgewinne über alle Fonds hinweg. Die folgenden Seiten zeigen in chronologischer Reihenfolge die Käufe und Verkäufe in den einzelnen Fonds. Überprüfe immer, ob die Daten auf dem Bericht korrekt sind.
Gemäß den Anweisungen, die die estnischen Steuerbehörden im Formular A geben, kannst du deine Kapitalgewinne oder -verluste pro Fonds konsolidieren, anstatt alle Kauf- und Verkaufstransaktionen einzeln zu melden, wenn du sie in deiner persönlichen Steuererklärung angibst. Das bedeutet, dass du, wenn du in mehrere Fonds investiert hast, die Summe der Käufe und Verkäufe sowie die Anzahl der Anteile für jeden Fonds selbst berechnen kannst.
Die Fonds, in die du über Wise investierst, sind außerhalb von Estland ansässig, daher werden ausländische Einkünfte aus Kapitalgewinnen in Feld 8.2 gemeldet.
Kann ich die Wise-Gebühren von den erzielten Kapitalgewinnen abziehen?
Die allgemeine Richtlinie der EMTA besagt, dass Kontoführungsgebühren und andere allgemeine Kosten, die nicht direkt mit dem Kauf oder Verkauf von Wertpapieren verbunden sind, nicht absetzbar sind. Da die Höhe der Wise-Gebühren jedoch an den in Fonds investierten Betrag gekoppelt ist, könnten diese als abzugsfähig gelten. Erkundige dich direkt bei EMTA, um sicherzugehen.
Was ist, wenn ich noch Fragen habe?
Bitte wende dich an deinen Steuerberater oder direkt an EMTA.